Contribuição correspondente
O que é uma contribuição correspondente?
Uma contribuição correspondente é um tipo de contribuição que um empregador escolhe fazer para o plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador de seus funcionários. A contribuição é baseada em contribuições de diferimento eletivo que o funcionário faz.
Como funciona uma contribuição correspondente
Geralmente, a contribuição do empregador pode corresponder à contribuição de diferimento eletivo do empregado até um determinado valor em dólares ou porcentagem da remuneração. Por exemplo, um empregador pode corresponder a 50% da contribuição de um funcionário.
Muitas vezes, leva vários anos ou um perÃodo de aquisição para que esse benefÃcio comece. Quando um funcionário é investido, ele possui legalmente o dinheiro que seu empregador contribuiu para sua 401(k) ou outras contas de aposentadoria. Se um funcionário deixar a empresa, ele perderá o direito de reivindicar quaisquer fundos de contribuição correspondentes nos quais ainda não tenham sido totalmente investidos.
aquisição também tem fortes laços com a retenção de funcionários. Os bônus de ações, por exemplo, podem atrair funcionários valiosos a permanecerem na empresa por vários anos, principalmente se a empresa for promissora e puder ser adquirida ou se tornar pública no(s) próximo(s) ano(s), o que significaria que as ações do funcionário se multiplicariam em valor .
Em alguns casos, a aquisição é imediata. Por exemplo, os funcionários são 100% investidos em contribuições SEP e SIMPLES do empregador. Com relação a um 401(k), um cronograma de aquisição de cliff ou de grading pode ser escalado para uma contribuição totalmente correspondida. Os empregadores devem disponibilizar o cronograma de aquisição de direitos aos funcionários, juntamente com informações sobre o plano 401(k).
Contribuição de EquilÃbrio e Poupança de Aposentadoria
Com ou sem as contribuições correspondentes do empregador, os indivÃduos têm várias opções ao poupar para a aposentadoria. Eles podem contribuir para sua própria conta de aposentadoria individual (IRA) ou Roth IRA, juntamente com o plano 401(k) de uma empresa. Para empresas menores, os planos SEP e SIMPLE podem ser mais eficazes.
No entanto, a forma mais comum de contribuição equiparada ocorre em um plano 401(k). Notavelmente, 401(k)s são planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador qualificados para os quais os funcionários contribuem após impostos e/ou antes de impostos. Os empregadores podem fazer contribuições equiparadas ou não eletivas ao plano em nome dos funcionários elegÃveis e podem adicionar um recurso adicional de participação nos lucros.
Os ganhos em um plano 401(k) são acumulados com base em impostos diferidos. Isso significa que dentro de um determinado ano, um funcionário não terá que pagar impostos sobre esses fundos; no entanto, quando retiram o montante aos 59½, a idade elegÃvel para a reforma, pagam o imposto sobre o rendimento normal se a contribuição inicial for antes de impostos. Se o funcionário retirar fundos antes de 59½ por um motivo não qualificado, ele poderá incorrer em uma multa de 10%.
Os indivÃduos também devem fazer as distribuições mÃnimas exigidas (RMDs) antes de atingir uma certa idade, geralmente 72 anos. Por causa da composição,. quanto mais tempo esses fundos permanecem nas contas de aposentadoria, mais valiosos eles se tornam. No entanto, o Internal Revenue Service (IRS) força as pessoas a começarem a sacar dinheiro em um determinado momento, pois a economia dos EUA precisa manter o suficiente desses fundos em circulação.
Se o plano permitir - e o funcionário ainda estiver empregado após atingir a idade de 72 anos - o RMD poderá ser adiado até 1º de abril seguinte ao ano em que o funcionário se aposentar.
Lei Segura 2.0
Uma nova lei está em processo de aprovação pelo governo e parece destinada a revolucionar a poupança para aposentadoria e as contribuições correspondentes.
Em 29 de março de 2022, a Câmara dos Representantes dos EUA aprovou a Lei de Garantia de uma Aposentadoria Forte de 2022, também conhecida como Lei Segura 2.0. Este projeto de lei, que agora segue para o Senado, visa incentivar os americanos a poupar mais para a aposentadoria e é amplamente esperado que em breve seja aprovado de alguma forma e se torne lei.
Disposições notáveis na legislação aprovada pela Câmara dos Representantes dos EUA incluem inscrição automática obrigatória, idade inicial mais tardia para RMDs, aumento das contribuições de recuperação e as seguintes alterações para contribuições correspondentes:
Contribuições de contrapartida do empregador para um Roth 401(k): Atualmente, as contribuições de contrapartida do empregador são pagas na conta 401(k) antes de impostos do empregado. Isso mudaria sob o segundo Secure Act, que quer dar aos funcionários a opção de receber todas ou algumas contribuições do empregador em seu Roth 401(k) financiado após impostos .
Correspondência de empréstimos estudantis: os funcionários que usam seus salários para pagar empréstimos estudantis em vez de economizar para a aposentadoria podem obter contribuições correspondentes nesses pagamentos, aumentando seu fundo de aposentadoria sem contribuir para ele.
##Destaques
Pode levar anos para que um perÃodo de aquisição comece.
Um empregador pode igualar uma certa quantia de contribuições de um empregado.
As contribuições correspondentes são baseadas em contribuições de diferimento eletivo.
##PERGUNTAS FREQUENTES
Quanto as empresas normalmente correspondem em 401(k)s?
Uma correspondência comum do empregador em um 401(k) é de 50% da contribuição do funcionário em até 6% de seu salário. Em outras palavras, se você ganhar US$ 60.000 por ano e contribuir com pelo menos 6% do seu salário para o seu plano, sua empresa adicionará US$ 1.800 – 6% de US$ 60.000 = US$ 3.600 / 2 = US$ 1.800.
Quanto um funcionário deve contribuir para seu 401(k)?
Geralmente, é aconselhável contribuir o suficiente para obter a contribuição máxima correspondente do seu empregador. Quanto mais o empregador contribuir, melhor, pois isso é efetivamente dinheiro grátis além do seu salário.
Qual porcentagem de suas contribuições seu empregador corresponderá?
Isso depende de quão generoso é o seu chefe. Alguns empregadores oferecem 100% de contribuições correspondentes, o que é fantástico, enquanto outros não correspondem a nada e contribuem com zero. Uma correspondência de 50% é comum.
