Requisitos de capital
Quais são os requisitos de capital?
Os requisitos de capital são regulamentações padronizadas em vigor para bancos e outras instituições depositárias que determinam quanto capital lÃquido (ou seja, tÃtulos facilmente vendidos) deve ser mantido viv-a-vis um determinado nÃvel de seus ativos.
Também conhecido como capital regulatório, esses padrões são estabelecidos por agências reguladoras, como o Bank for International Settlements (BIS), o Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ou o Federal Reserve Board (o Fed).
Um público irritado e um clima de investimento desconfortável geralmente provam ser os catalisadores para a reforma legislativa nos requisitos de capital, especialmente quando o comportamento financeiro irresponsável de grandes instituições é visto como o culpado por uma crise financeira, quebra de mercado ou recessão.
O básico dos requisitos de capital
Os requisitos de capital são estabelecidos para garantir que as participações de bancos e instituições depositárias não sejam dominadas por investimentos que aumentem o risco de inadimplência. Eles também garantem que os bancos e instituições depositárias tenham capital suficiente para sustentar as perdas operacionais (LO) enquanto ainda honram os saques.
Nos Estados Unidos, a exigência de capital para os bancos baseia-se em diversos fatores, mas concentra-se principalmente no risco ponderado associado a cada tipo de ativo detido pelo banco. Essas diretrizes de requisitos de capital baseados em risco são usadas para criar Ãndices de capital, que podem ser usados para avaliar instituições de crédito com base em sua força e segurança relativas. Uma instituição adequadamente capitalizada, com base na Lei Federal de Seguro de Depósitos, deve ter uma relação capital/ativos ponderados pelo risco de nÃvel 1 de pelo menos 4%. Normalmente, o capital de NÃvel 1 inclui ações ordinárias, reservas divulgadas, lucros acumulados e certos tipos de ações preferenciais. As instituições com Ãndice inferior a 4% são consideradas descapitalizadas e aquelas abaixo de 3% estão significativamente descapitalizadas.
Requisitos de Capital: BenefÃcios e Desvantagens
Os requisitos de capital visam não apenas manter os bancos solventes, mas, por extensão, manter todo o sistema financeiro em uma base segura. Em uma era de finanças nacionais e internacionais, nenhum banco é uma ilha, como observam os defensores da regulamentação – um choque para um pode afetar muitos. Portanto, mais uma razão para padrões rigorosos que podem ser aplicados de forma consistente e usados para comparar as diferentes solidez das instituições.
Ainda assim, os requisitos de capital têm seus crÃticos. Eles alegam que exigências de capital mais altas têm o potencial de reduzir a assunção de riscos bancários e a concorrência no setor financeiro (com base no fato de que as regulamentações sempre se mostram mais caras para instituições menores do que para as maiores). Ao obrigar os bancos a manter uma certa porcentagem de ativos lÃquidos, os requisitos podem inibir a capacidade das instituições de investir e ganhar dinheiro – e, assim, conceder crédito aos clientes. A manutenção de certos nÃveis de capital pode aumentar seus custos, o que, por sua vez, aumenta os custos de empréstimos ou outros serviços para os consumidores.
TT
Exemplos do mundo real de requisitos de capital
As exigências globais de capital têm oscilado cada vez mais alto ao longo dos anos. Eles tendem a aumentar após uma crise financeira ou recessão econômica.
Antes da década de 1980, não havia requisitos gerais de adequação de capital para os bancos. O capital foi apenas um dos muitos fatores utilizados na avaliação dos bancos, e os mÃnimos foram ajustados para instituições especÃficas.
Quando o México declarou em 1982 que seria incapaz de pagar os juros de sua dÃvida nacional, desencadeou uma iniciativa global que levou a legislação como a Lei Internacional de Supervisão de Empréstimos de 1983. Bancos japoneses, o Comitê de Basileia de 1988 sobre Regulação Bancária e Práticas de Supervisão anunciou que, para bancos comerciais internacionalmente ativos, os requisitos de capital adequados seriam aumentados de 5,5% para 8% do total de ativos. Seguiu-se Basileia II em 2004, que incorporou tipos de risco de crédito no cálculo dos Ãndices.
No entanto, à medida que o século XXI avançava, um sistema de aplicação de uma ponderação de risco a diferentes tipos de ativos permitiu que os bancos detivessem menos capital com ativos totais. Os empréstimos comerciais tradicionais recebiam um peso de 1. O peso único significava que para cada US$ 1 de empréstimos comerciais mantidos no balanço de um banco, eles seriam obrigados a manter oito centavos de capital. No entanto, hipotecas residenciais padrão receberam um peso de 0,5, tÃtulos garantidos por hipotecas (MBS) emitidos por Fannie Mae ou Freddie Mac receberam um peso de 0,2 e tÃtulos governamentais de curto prazo receberam um peso de 0. , os grandes bancos poderiam manter rácios de capital mais baixos do que antes.
A crise financeira global de 2008 deu o impulso para a aprovação do Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act de 2010. Criado para garantir que os maiores bancos dos EUA mantenham capital suficiente para resistir a choques sistemáticos no sistema bancário, o Dodd-Frank — especificamente, uma seção conhecida como Collins Amendment — define o Ãndice de capital baseado em risco de nÃvel 1 de 4% mencionado acima. Globalmente, o Comitê de Supervisão Bancária de Basileia divulgou o Basileia III, regulamentos que reforçam ainda mais os requisitos de capital para instituições financeiras em todo o mundo.
Destaques
Expressar como um rácio os requisitos de capital são baseados no risco ponderado dos diferentes ativos dos bancos.
Os requisitos de capital são normas regulamentares para os bancos que determinam quanto capital lÃquido (ativos facilmente vendidos) devem manter em mãos, em relação à s suas participações globais.
Nos Estados Unidos, os bancos adequadamente capitalizados têm uma relação capital/ativos ponderados pelo risco de nÃvel 1 de pelo menos 4%.
Os requisitos de capital são muitas vezes apertados após uma recessão econômica, queda do mercado de ações ou outro tipo de crise financeira.
