Соответствующий вклад

Что такое паритетный взнос?

Соответствующий взнос - это тип взноса, который работодатель выбирает для пенсионного плана своих сотрудников, спонсируемого работодателем. Взнос основан на выборных отсрочках взносов,. которые делает работник.

Как работает совпадающий вклад

Как правило, взнос работодателя может соответствовать добровольному взносу работника в виде отсрочки до определенной суммы в долларах или процента от компенсации. Например, работодатель может уплатить 50% взноса работника.

Часто для того, чтобы эта льгота начала действовать, требуется несколько лет или период наделения правами. Когда сотрудник наделен полномочиями, он по закону владеет деньгами, которые его работодатель внес на его 401 (k) или другие пенсионные счета. Если сотрудник увольняется из компании, он теряет право претендовать на любые соответствующие фонды взносов, в которые он еще не полностью вложился.

Вестинг также тесно связан с удержанием сотрудников. Бонусы акциями, например, могут побудить ценных сотрудников остаться в компании на несколько лет, особенно если компания перспективна и может быть приобретена или стать публичной в ближайшие годы (годы), что будет означать, что стоимость акций сотрудника умножится. .

В некоторых случаях наложение происходит немедленно. Например, работники на 100% получают взносы работодателя SEP и SIMPLE . Что касается 401 (k), график предоставления прав на уступки или поэтапный переход может привести к полному согласованному вкладу. Работодатели должны предоставить сотрудникам доступ к графику наделения полномочиями вместе с информацией о плане 401(k).

Соответствующие взносы и пенсионные сбережения

С согласованными взносами работодателя или без них у людей есть несколько вариантов накопления на пенсию. Они могут делать взносы на свой индивидуальный пенсионный счет (IRA) или Roth IRA вместе с планом компании 401(k). Для небольших компаний планы SEP и SIMPLE могут быть более эффективными.

Однако наиболее распространенная форма согласованных взносов встречается в плане 401 (k). Примечательно, что 401 (k) - это квалифицированные пенсионные планы, спонсируемые работодателем, в которые работники вносят вклад после уплаты налогов и / или до налогообложения. Работодатели могут вносить соответствующие или необязательные взносы в план от имени правомочных сотрудников и могут добавить дополнительную функцию участия в прибыли.

Прибыль по плану 401(k) начисляется на основе отложенного налогообложения. Это означает, что в течение данного года работнику не придется платить налоги с этих средств; однако, когда они снимают сумму в 59½ лет, в пенсионном возрасте, они платят обычный подоходный налог,. если первоначальный взнос внесен до вычета налогов. Если сотрудник снимает средства до 59½ по неуважительной причине, он может понести штраф в размере 10%.

Люди также должны получать обязательные минимальные выплаты (RMD) до достижения определенного возраста, обычно 72 лет. Из-за начисления сложных процентов , чем дольше эти средства остаются на пенсионных счетах, тем более ценными они становятся. Однако Служба внутренних доходов (IRS) заставляет людей начать снимать деньги в определенный момент, поскольку экономике США необходимо поддерживать достаточное количество этих средств в обращении.

Если план позволяет — и сотрудник все еще работает после достижения им возраста 72 лет — RMD может быть отложен до 1 апреля, следующего за годом выхода сотрудника на пенсию.

Безопасный акт 2.0

Новый закон находится в процессе одобрения правительством, и, похоже, он произведет революцию в области пенсионных сбережений и соответствующих взносов.

29 марта 2022 года Палата представителей США одобрила Закон об обеспечении надежной пенсии от 2022 года, также известный как Закон о безопасности 2.0. Этот законопроект, который сейчас находится на рассмотрении в Сенате, направлен на то, чтобы стимулировать американцев откладывать больше на пенсию, и ожидается, что вскоре он будет принят в той или иной форме и станет законом.

Примечательные положения в законодательстве, принятом Палатой представителей США, включают обязательное автоматическое зачисление, более поздний начальный возраст для RMD, увеличение догоняющих взносов и следующие изменения для соответствующих взносов:

• Дополнительные взносы работодателя в Roth 401(k): в настоящее время долевые взносы работодателя выплачиваются на счет работника до уплаты налогов 401(k). Это изменится в соответствии со вторым Законом о безопасности, который хочет дать работникам возможность получать все или некоторые взносы, соответствующие работодателю, в их Roth 401 (k),. финансируемом после уплаты налогов.

• Сопоставление студенческой ссуды: сотрудники, которые используют свою заработную плату для погашения студенческой ссуды, а не откладывают на пенсию, могут получать соответствующие взносы на эти выплаты, увеличивая свой пенсионный фонд, не внося в него никаких взносов.

Особенности

• Могут пройти годы, прежде чем начнется период наделения правами.

• Работодатель может соответствовать определенной сумме взносов работника.

• Соответствующие взносы основаны на выборных отсрочках взносов.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Какую сумму обычно уравнивают компании по 401(k)s?

Обычное соответствие работодателя по 401 (k) составляет 50% вклада работника в размере до 6% его заработной платы. Другими словами, если вы зарабатываете 60 000 долларов в год и вносите не менее 6 % своей зарплаты в свой план, ваша компания добавит дополнительно 1 800 долларов — 6 % от 60 000 долларов = 3 600 долларов / 2 = 1 800 долларов.

Сколько должен внести сотрудник в свой 401(k)?

Как правило, рекомендуется вносить достаточно, чтобы получить максимальный соответствующий взнос от вашего работодателя. Чем больше работодатель вносит, тем лучше, так как это фактически бесплатные деньги сверх вашей зарплаты.

Какой процент ваших взносов будет соответствовать вашему работодателю?

Это зависит от того, насколько щедр ваш босс. Некоторые работодатели предлагают 100%-е совпадение взносов, что является фантастическим, в то время как другие ничего не сопоставляют и вносят нулевой взнос. Совпадение 50% является обычным явлением.