Аннуитет на всю жизнь

Что такое пожизненная рента?

Пожизненная рента, также известная как пожизненная рента,. представляет собой финансовый продукт, продаваемый страховыми компаниями; он выплачивает ежемесячные, ежеквартальные, полугодовые или ежегодные выплаты человеку до тех пор, пока он жив, начиная с установленного возраста. Аннуитеты обычно покупаются инвесторами, которые хотят обеспечить поток доходов во время выхода на пенсию.

Как работает пожизненный аннуитет

Аннуитеты могут быть структурированы для осуществления платежей в течение фиксированного периода времени, обычно 20 лет, или для осуществления платежей до тех пор, пока живы получатель аннуитета и его супруг(а). Актуарии работают со страховыми компаниями, чтобы применять математические и статистические модели для оценки риска при определении полисов и ставок.

Период накопления происходит по мере осуществления платежей покупателем контракта страховой компании; фаза аннуитизации происходит, когда страховая компания производит выплаты получателю аннуитета.

В конце срока сумма на счете будет превращена в поток платежей в так называемой фазе аннуитизации.

Особые соображения

Аннуитеты обычно могут быть структурированы как фиксированные или переменные. Фиксированные аннуитеты обеспечивают регулярные периодические выплаты получателю аннуитета. Переменные аннуитеты позволяют владельцу получать большие денежные потоки в будущем, если инвестиции в аннуитетный фонд будут успешными, и меньшие платежи, если его инвестиции будут плохими.

Большинство переменных аннуитетов позволяют вам инвестировать в различные активы, в основном в паевые инвестиционные фонды. Это обеспечивает менее стабильный денежный поток, чем фиксированный аннуитет, но позволяет получателю ренты пожинать плоды высокой прибыли от инвестиций своего фонда.

Ограничений по взносам IRS нет, и любые доходы не облагаются налогом до тех пор, пока они не будут сняты. Снятие налогооблагаемых сумм с аннуитета облагается обычным подоходным налогом и, если оно совершено до достижения возраста 59,5 лет, может подлежать штрафу IRS в размере 10%.

Агенты или брокеры, продающие аннуитеты, должны иметь выданную государством лицензию на страхование жизни, а также лицензию на ценные бумаги в случае переменных аннуитетов. Эти агенты или брокеры обычно получают комиссию,. основанную на условной стоимости аннуитетного контракта.

Пример пожизненной ренты

Если предположить, что норма прибыли составляет 6% за все годы, единовременная инвестиция в размере 100 000 долларов США в течение 20 лет на налогооблагаемом счете будет стоить 222 508 долларов США в конце срока. Переменная рента с отложенным налогом до налогообложения (0,25% годовой ренты) будет стоить 305 053 доллара США в конце срока, а переменная рента с отложенным налогом после уплаты налогов, предполагающая единовременное изъятие (0,25% годовой ренты), составит будет стоить 239 436 долларов.

Особенности

• Пожизненная рента – это рента, которая выплачивается человеку в течение всей его жизни, начиная с возраста, оговоренного в договоре.

• Аннуитеты могут выплачиваться либо по фиксированной ставке, которая остается неизменной независимо от того, как работают базовые инвестиции, либо по переменной ставке, что означает, что ставка меняется в зависимости от эффективности базовых инвестиций.

• Большинство переменных аннуитетов позволяют страхователю инвестировать в различные фонды, чтобы построить диверсифицированный портфель.

• Аннуитеты представляют собой страховые финансовые продукты, которые могут быть структурированы таким образом, чтобы выплачивать держателю полиса определенный период времени или до тех пор, пока страхователь и его супруг(а) живы.

• График платежей может варьироваться и может быть как ежемесячным, так и ежегодным.