終身年金

##終身年金とは何ですか？

生涯年金とも呼ばれ、保険会社が販売する金融商品です。それは、指定された年齢から始めて、彼らが生きている限り、月次、四半期、半年、または年次の支払いを人に与えます。年金は通常、退職時に収入源を確保したい投資家によって購入されます。

##終身年金の仕組み

年金は、一定期間（通常は20年）の支払いを行うように構成することも、年金とその配偶者が生きている限り支払いを行うように構成することもできます。アクチュアリーは保険会社と協力して、数学的および統計的モデルを適用し、ポリシーとレートを決定する際のリスクを評価します。

累積期間は、契約の購入者が保険会社に支払いを行うときに発生します。年金化フェーズは、保険会社が年金受給者に支払いを行うときに発生します。

年金化フェーズで一連の支払いに変換されます。

##特別な考慮事項

年金は、一般的に固定または変動のいずれかとして構成できます。定額年金は、定期的に年金受給者に支払いを行います。変額年金により、所有者は、年金基金内の投資がうまくいった場合はより多くの将来のキャッシュフローを受け取り、投資がうまくいかなかった場合はより少ない支払いを受け取ることができます。

ほとんどの変額年金では、主に株式相互資金など、さまざまな資産に投資できます。これにより、定額年金よりも安定性の低いキャッシュフローが提供されますが、年金受給者はファンドの投資からの強力なリターンのメリットを享受できます。

IRSの拠出限度額はなく、収益は撤回されるまで課税されません。年金からの課税対象額の引き出しには通常の所得税が課せられ、59歳半より前に行われた場合は10％のIRSペナルティが課せられる場合があります。

年金を販売する代理店またはブローカーは、州発行の生命保険ライセンスを保持する必要があり、変額年金の場合は証券ライセンスも保持する必要があります。これらのエージェントまたはブローカーは通常、年金契約の想定元本に基づいてコミッションを獲得します。

##終身年金の例

すべての年の収益率を6％とすると、課税対象口座への20年間の10万ドルの一括投資は、期末に222,508ドルの価値があります。税控除前の変額年金の税引前（年額0.25％の年金費用）は、期末に305,053ドルの価値があり、税後の税繰延変額年金は、一時金の引き出し（年額0.25％の年会費）を想定すると、 239,436ドルの価値があります。

##ハイライト

-終身年金とは、契約で合意された年齢から開始して、人に生涯にわたって支払う年金です。

-年金は、基礎となる投資のパフォーマンスに関係なく安定した固定レートで支払うことも、変動レートで支払うこともできます。つまり、基礎となる投資のパフォーマンスに基づいてレートが変化します。

-ほとんどの変額年金では、保険契約者は分散ポートフォリオを構築するためにさまざまなファンドに投資することができます。

-年金は、保険契約者に特定の期間、または保険契約者とその配偶者が生存している限り支払うように構成できる保険金融商品です。

-支払いスケジュールはさまざまであり、月単位または年単位の頻度で行うことができます。