Livrente for hele livet
Hva er en livrente for hele livet?
En hel livrente, også kjent som en livrente,. er et finansielt produkt som selges av forsikringsselskaper; den gir ut månedlige, kvartalsvise, halvårlige eller årlige utbetalinger til en person så lenge de lever, fra en oppgitt alder. Livrenter kjøpes vanligvis av investorer som ønsker å sikre en inntektsstrøm under pensjonering.
Hvordan en livrente fungerer
Livrenter kan struktureres for å foreta utbetalinger for en fast tidsperiode, vanligvis 20 år, eller foreta utbetalinger så lenge livrenten og deres ektefelle er i live. Aktuarer samarbeider med forsikringsselskaper for å bruke matematiske og statistiske modeller for å vurdere risiko ved fastsettelse av politikk og priser.
Akkumuleringsperioden inntreffer når utbetalinger utføres av kjøperen av kontrakten til forsikringsselskapet; annuitiseringsfasen oppstår når forsikringsselskapet foretar utbetalinger til livrentemottakeren.
På slutten av perioden vil verdien på kontoen bli omgjort til en strøm av betalinger i det som kalles annuitiseringsfasen.
Spesielle hensyn
Livrenter kan generelt struktureres som enten faste eller variable. Faste livrenter gir regelmessige periodiske utbetalinger til livrentemottakeren. Variable livrenter lar eieren motta større fremtidige kontantstrømmer hvis investeringene i livrentefondet gjør det bra og mindre utbetalinger hvis investeringene gjør det dårlig.
De fleste variable livrenter lar deg investere i en rekke eiendeler, hovedsakelig aksjefond. Dette gir en mindre stabil kontantstrøm enn en fast livrente, men lar livrentemottakeren høste fordelene av sterk avkastning fra fondets investeringer.
Det er ingen IRS-bidragsgrenser, og eventuelle inntekter beskattes ikke før de trekkes tilbake. Uttak av skattepliktige beløp fra en livrente er underlagt ordinær inntektsskatt, og hvis de tas før fylte 59½, kan det bli underlagt en IRS-straff på 10 %.
Agenter eller meglere som selger livrenter må ha en statsutstedt livsforsikringslisens, og også en verdipapirlisens i tilfelle av variable livrenter. Disse agentene eller meglerne tjener vanligvis en provisjon basert på den nominelle verdien av livrentekontrakten.
Eksempel på en livrente for hele livet
Forutsatt en avkastning på 6 % for alle år, vil en engangsinvestering på 100 000 USD over 20 år på en skattepliktig konto være verdt 222 508 USD ved slutten av perioden. En skatteutsatt variabel livrente før skatt (0,25 % årlig annuitetsavgift) vil være verdt 305 053 USD ved terminens slutt, og en skatteutsatt variabel livrente etter skatt, forutsatt engangsuttak (0,25 % årlig annuitetsavgift), ville være verdt $239.436.
Høydepunkter
– En livrente er en livrente som betaler en person for livet, fra en alder avtalt i kontrakten.
Livrenter kan enten utbetales til en fast rente som holder seg stabil uavhengig av hvordan de underliggende investeringene presterer, eller til en variabel rente, som betyr at kursen endres basert på resultatene til de underliggende investeringene.
De fleste variable livrenter lar forsikringstaker investere i en rekke fond for å bygge en diversifisert portefølje.
Livrenter er finansielle forsikringsprodukter som kan struktureres for å betale en forsikringstaker for en bestemt tidsperiode, eller så lenge forsikringstakeren og deres ektefelle er i live.
– Betalingsplanen kan variere og kan være så ofte som månedlig eller så sjelden som på årsbasis.
