Rente viagère entière
Qu'est-ce qu'une rente viagère entière ?
Une rente viagère entière, aussi appelée rente viagère,. est un produit financier vendu par les compagnies d'assurances ; il verse des paiements mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels à une personne aussi longtemps qu'elle vit, à partir d'un âge déterminé. Les rentes sont généralement achetées par des investisseurs qui souhaitent s'assurer un flux de revenus pendant la retraite.
Comment fonctionne une rente viagère entière
Les rentes peuvent être structurées pour effectuer des paiements pendant une durée déterminée, généralement 20 ans, ou pour effectuer des paiements aussi longtemps que le rentier et son conjoint sont en vie. Les actuaires travaillent avec les compagnies d'assurance pour appliquer des modèles mathématiques et statistiques afin d'évaluer le risque lors de la détermination des politiques et des tarifs.
La période d'accumulation se produit au fur et à mesure que les paiements sont effectués par l'acheteur du contrat à la compagnie d'assurance ; la phase de rente se produit lorsque la compagnie d'assurance effectue des paiements au rentier.
À la fin du terme, la valeur du compte serait transformée en un flux de paiements dans ce qu'on appelle la phase de rente.
Considérations particulières
Les rentes peuvent être structurées généralement comme fixes ou variables. Les rentes fixes fournissent des paiements périodiques réguliers au rentier. Les rentes variables permettent au propriétaire de recevoir des flux de trésorerie futurs plus importants si les investissements dans le fonds de rente se portent bien et des paiements moins importants si ses investissements se portent mal.
La plupart des rentes variables vous permettent d'investir dans une variété d'actifs, principalement des fonds communs de placement. Cela fournit un flux de trésorerie moins stable qu'une rente fixe, mais permet au rentier de récolter les bénéfices des rendements élevés des investissements de son fonds.
Il n'y a pas de limites de cotisation à l'IRS et les revenus ne sont pas imposés tant qu'ils ne sont pas retirés. Les retraits de montants imposables d'une rente sont soumis à l'impôt sur le revenu ordinaire et, s'ils sont effectués avant l'âge de 59 ans et demi, peuvent être soumis à une pénalité de 10 % de l'IRS.
Les agents ou les courtiers qui vendent des rentes doivent détenir une licence d'assurance-vie délivrée par l'État, ainsi qu'une licence en valeurs mobilières dans le cas des rentes variables. Ces agents ou courtiers gagnent généralement une commission basée sur la valeur notionnelle du contrat de rente.
Exemple de rente viagère entière
En supposant un taux de rendement de 6 % pour toutes les années, un placement forfaitaire de 100 000 $ sur 20 ans dans un compte imposable aurait une valeur de 222 508 $ à la fin du terme. Une rente variable à imposition différée avant impôt (frais de rente annuels de 0,25 %) aurait une valeur de 305 053 $ à la fin du terme, et une rente variable à impôt différé après impôt, en supposant un retrait forfaitaire (frais de rente annuels de 0,25 %), aurait vaudra 239 436 $.
Points forts
Une rente viagère entière est une rente qui paie une personne toute sa vie, à partir d'un âge convenu dans le contrat.
Les rentes peuvent être payées soit à un taux fixe qui reste stable quelle que soit la performance des investissements sous-jacents, soit à un taux variable, ce qui signifie que le taux change en fonction de la performance des investissements sous-jacents.
La plupart des rentes variables permettent à l'assuré d'investir dans une variété de fonds afin de se constituer un portefeuille diversifié.
Les rentes sont des produits financiers d'assurance qui peuvent être structurés pour payer un titulaire de police pendant une durée déterminée ou aussi longtemps que le titulaire de police et son conjoint sont en vie.
Le calendrier de paiement peut varier et peut être aussi souvent que mensuel ou aussi rarement que sur une base annuelle.
