Heildarlífeyrir
Hvað er lífeyrir í heild sinni?
Heilt lífeyrir, einnig þekkt sem lífeyrir,. er fjármálavara sem tryggingafélög selja; það gefur út mánaðarlegar, ársfjórðungslegar, hálfárar eða árlegar greiðslur til einstaklings svo lengi sem hann lifir, frá tilgreindum aldri. Lífeyrir eru venjulega keyptir af fjárfestum sem vilja tryggja sér tekjustreymi á starfslokum.
Hvernig heill lífeyrir virkar
Hægt er að skipuleggja lífeyri til að greiða í ákveðinn tíma, venjulega 20 ár, eða greiða svo lengi sem lífeyrisþeginn og maki þeirra eru á lífi. Tryggingafræðingar vinna með vátryggingafélögum að því að beita stærðfræðilegum og tölfræðilegum líkönum til að meta áhættu við ákvörðun stefnu og taxta.
Uppsöfnunartímabilið á sér stað þegar kaupandi samningsins greiðir greiðslur til vátryggingafélagsins; lífeyrisstigið á sér stað þegar tryggingafélagið greiðir lífeyrisþega.
Í lok kjörtímabilsins yrði verðmæti reikningsins breytt í straum greiðslna í því sem kallað er lífeyrissjóður.
Sérstök atriði
Lífeyri er hægt að skipuleggja almennt sem annað hvort föst eða breytileg. Föst lífeyri veita lífeyrisþega reglulegar greiðslur. Breytileg lífeyrir gerir eiganda kleift að fá meira framtíðarsjóðstreymi ef fjárfestingar innan lífeyrissjóðsins ganga vel og minni greiðslur ef fjárfestingar hans ganga illa.
Flestir breytilegir lífeyrir gera þér kleift að fjárfesta í ýmsum eignum, aðallega hlutabréfasjóðum. Þetta veitir minna stöðugt sjóðstreymi en fastur lífeyrir en gerir lífeyrisþega kleift að uppskera ávinninginn af sterkri ávöxtun af fjárfestingum sjóðsins.
Það eru engin IRS framlagsmörk og tekjur eru ekki skattlagðar fyrr en þær eru teknar til baka. Úttektir skattskyldra fjárhæða af lífeyri eru háðar venjulegum tekjuskatti og, ef þær eru teknar fyrir 59½ aldur, getur það verið háð 10% IRS sekt.
Umboðsmenn eða miðlarar sem selja lífeyri þurfa að hafa ríkisútgefið líftryggingaleyfi og einnig verðbréfaleyfi ef um breytilega lífeyri er að ræða. Þessir umboðsmenn eða miðlarar fá venjulega þóknun sem byggist á hugmyndaverði lífeyrissamningsins.
Dæmi um lífeyri í heild sinni
Miðað við 6% ávöxtunarkröfu fyrir öll árin, þá myndi 100.000 dollara eingreiðslufjárfesting á 20 árum á skattskyldum reikningi vera $222.508 virði í lok kjörtímabilsins. Skattfrestaður breytilegur lífeyrir fyrir skatta (0,25% árlegt lífeyrisgjald) væri virði $ 305.053 í lok kjörtímabilsins og skattfrestur breytilegur lífeyrir eftir skatta, að því gefnu að eingreiðslu (0,25% árlegt lífeyrisgjald) sé tekið út, myndi vera virði $239.436.
Hápunktar
Heildarlífeyrir er lífeyrir sem greiðir manni fyrir ævina, frá og með þeim aldri sem samið er um í samningnum.
Lífeyri er annað hvort hægt að greiða út á föstum vöxtum sem haldast óháð því hvernig undirliggjandi fjárfestingar standa sig, eða á breytilegum vöxtum, sem þýðir að vextirnir breytast miðað við árangur undirliggjandi fjárfestinga.
Flestir breytilegir lífeyrir gera vátryggingartaka kleift að fjárfesta í ýmsum sjóðum til að byggja upp fjölbreytt eignasafn.
Lífeyrir eru vátryggingarfjármálavörur sem hægt er að byggja þannig upp að greiða vátryggingartaka fyrir tiltekinn tíma, eða svo lengi sem vátryggingartaki og maki þeirra eru á lífi.
Greiðsluáætlun getur verið mismunandi og getur verið eins oft mánaðarlega eða eins sjaldan og á ársgrundvelli.
