Matchande bidrag

Vad är ett matchande bidrag?

Ett matchande bidrag är en typ av bidrag som en arbetsgivare väljer att lämna till sina anställdas arbetsgivarsponsrade pensionsplan. Bidraget baseras på valbara uppskovsinsatser som den anställde lämnar.

Hur ett matchande bidrag fungerar

I allmänhet kan arbetsgivaravgiften matcha den anställdes valbara uppskovsavgift upp till ett visst dollarbelopp eller en viss procent av ersättningen. Till exempel kan en arbetsgivare matcha 50 % av en anställds bidrag.

Det tar ofta flera år eller en intjänandeperiod innan denna förmån börjar. När en anställd är intjänad äger de lagligt pengarna som deras arbetsgivare har bidragit med till deras 401(k) eller andra pensionskonton. Om en anställd lämnar företaget förlorar han eller hon rätten att göra anspråk på matchande bidragsmedel som de ännu inte är fullt intjänade i.

Intjänande har också starka band till att behålla anställda. Aktiebonusar kan till exempel locka värderade anställda att stanna kvar i företaget i flera år, särskilt om företaget är lovande och kan komma att förvärvas eller bli börsnoterat under de kommande åren, vilket skulle innebära att den anställdes aktier skulle multipliceras i värde .

I vissa fall är intjänande omedelbart. Till exempel är anställda till 100 % intjänade i SEP och SIMPLE arbetsgivaravgifter. När det gäller en 401(k), kan ett cliff-intjänande eller graderat intjänandeschema eskalera mot ett fullt matchat bidrag. Arbetsgivare bör göra intjänandeschemat tillgängligt för anställda tillsammans med information om 401(k)-planen.

Matchande bidrag och pensionssparande

Med eller utan en arbetsgivares matchade avgifter har individer flera alternativ när de sparar till pension. De kan bidra till sitt eget individuella pensionskonto (IRA) eller Roth IRA, tillsammans med ett företags 401(k)-plan. För mindre företag kan SEP- och SIMPLE-planer vara mer effektiva.

Den vanligaste formen av ett matchat bidrag förekommer dock i en 401(k) plan. Noterbart är att 401(k)s är kvalificerade arbetsgivarsponsrade pensionsplaner som anställda bidrar till efter skatt och/eller före skatt. Arbetsgivare kan ge matchande eller icke-valfria bidrag till planen på uppdrag av berättigade anställda och kan lägga till en ytterligare vinstdelningsfunktion.

Intäkter i en 401(k)-plan samlas på uppskjuten skatt. Detta innebär att inom ett givet år kommer en anställd inte att behöva betala skatt på dessa medel; men när de tar ut beloppet vid 59½, den berättigade pensionsåldern, betalar de vanlig inkomstskatt om det ursprungliga bidraget är före skatt. Om den anställde tar ut pengar före 59½ av en icke-kvalificerad anledning, kan de drabbas av en straffavgift på 10 %.

Individer måste också ta erforderliga minimiutdelningar (RMDs) innan de når en viss ålder, i allmänhet 72. På grund av sammansättning,. ju längre dessa medel stannar på pensionskonton, desto mer värdefulla blir de. Internal Revenue Service (IRS) tvingar dock människor att börja ta ut pengar vid en viss tidpunkt eftersom den amerikanska ekonomin behöver hålla tillräckligt med dessa medel i omlopp.

Om planen tillåter – och den anställde fortfarande är anställd efter att han fyllt 72 år – kan RMD skjutas upp till den 1 april efter det år då den anställde går i pension.

Secure Act 2.0

En ny lag håller på att godkännas av regeringen som ser ut att revolutionera pensionssparande och matchande bidrag.

Den 29 mars 2022 godkände det amerikanska representanthuset Securing a Strong Retirement Act of 2022, även känd som Secure Act 2.0. Detta lagförslag, som nu går till senaten, syftar till att uppmuntra amerikaner att spara mer till pensionen och förväntas i stor utsträckning snart gå igenom i någon form och bli lag.

Anmärkningsvärda bestämmelser i lagstiftningen som antagits av det amerikanska representanthuset inkluderar obligatorisk automatisk registrering, en senare startålder för RMDs, ökade återhämtningsbidrag och följande ändringar för matchande bidrag:

• Arbetsgivarmatchningsavgifter till ett Roth 401(k): För närvarande betalas arbetsgivarmatchningsavgifter in på en anställds 401(k)-konto före skatt. Det skulle ändras under den andra Secure Act, som vill ge anställda möjlighet att få alla eller vissa arbetsgivarmatchande bidrag i deras efter skatt finansierade Roth 401(k).

• Matning av studielån: Anställda som använder sin lön för att betala av studielån istället för att spara till pension kan få matchande bidrag på dessa betalningar, vilket ökar sin pensionsfond utan att bidra till det.

Höjdpunkter

– Det kan ta år innan en intjänandeperiod börjar.

• En arbetsgivare kan matcha en viss summa av en anställds bidrag.

– Matchningsbidrag baseras på valbara uppskovsbidrag.

Vanliga frågor

Hur mycket matchar företag vanligtvis på 401(k)s?

En vanlig arbetsgivarmatchning på en 401(k) är 50 % av den anställdes bidrag på upp till 6 % av lönen. Med andra ord, om du tjänar $60 000 per år och bidrar med minst 6% av din lön till din plan, kommer ditt företag att lägga till ytterligare $1,800—6% av $60,000 = $3,600 / 2 = $1,800.

Hur mycket ska en anställd bidra till sin 401(k)?

Det är i allmänhet tillrådligt att bidra tillräckligt för att få maximalt matchande bidrag från din arbetsgivare. Ju mer arbetsgivaren bidrar desto bättre, eftersom detta i praktiken är gratispengar ovanpå din lön.

Hur stor andel av dina bidrag kommer din arbetsgivare att matcha?

Det beror på hur generös din chef är. Vissa arbetsgivare erbjuder 100% matchande bidrag, vilket är fantastiskt, medan andra inte matchar något och bidrar med noll. En matchning på 50 % är vanligt.