Roth 401(k)

Roth 401(k) Nedir?

Roth 401(k) terimi, vergi sonrası dolar kullanılarak finanse edilen işveren sponsorluğundaki bir emekli tasarruf hesabını ifade eder . Bu, çalışanın her maaş çekinden kestiği ve hesaba yatırdığı kazançlar üzerinden gelir vergisinin derhal ödenmesi anlamına gelir. Emekli olduktan sonra hesaptan para çekme işlemleri vergiden muaftır. Bu plan türü , vergi öncesi parayla finanse edilen geleneksel bir 401(k) planından farklıdır . Bu durumda bordro kesintileri çalışanın brüt gelirinden gelir ve vergiler ancak para hesaptan çekildiğinde ödenir.

Roth 401(k)'ler Nasıl Çalışır?

Emeklilik için tasarruf söz konusu olduğunda yatırımcıların birçok seçeneği vardır. Parayı bir kenara koymanın en yaygın yollarından biri, 401(k) gibi işveren sponsorluğundaki planlardır. Katılım isteğe bağlıdır ve katılanlar, özel emeklilik hesabına aktarılan otomatik maaş kesintilerini kabul eder. Bazı işverenler, çalışan katkı paylarını belirli bir miktara kadar eşleştirir.

401(k)s'nin birkaç çeşidi vardır. Geleneksel 401(k) seçeneği 1978'den beri piyasadayken, Roth 401(k) seçeneği 2006'nın başında kullanılabilir hale geldi. Her ikisi de çalışanları emekliliklerine doğru tasarruf etmeye teşvik etmek için Kongre tarafından vergi avantajlı emeklilik planları olarak yetkilendirildi.

Vergi avantajları farklıdır:

Geleneksel bir 401(k), çalışanın yıl için brüt gelirini düşürür ve onlara emeklilik tasarruf aracına ek olarak anında vergi indirimi sağlar. Çalışan, emeklilik sırasında yapılan her para çekme işleminde düzenli gelir vergisine tabi olacaktır.
Roth 401(k), gelir vergisinin derhal ödenmesini gerektirir, bu nedenle çalışanın gerçek net geliri,. tasarruf için ayrılan miktar kadar azalır. Ancak, katkı paylarının veya yıllar içinde kazanılan kârların geri çekilmesi için başka vergi borcu olmayacaktır.

Roth 401(k)s, kişinin yaşına göre katkı payı limitlerine tabidir. Bu limitler enflasyona göre yıllık olarak ayarlanır ve İç Gelir Servisi (IRS) tarafından yayınlanır. 2021'de bireyler için katkı limiti yıllık 19.500$ ve 2022'de 20.500$'dır. 50 yaş ve üstü bireyler, ek katkı payı olarak 6.500$ ek katkıda bulunabilirler. Diğer planlardan farklı olarak, katılmak için herhangi bir gelir sınırı yoktur.

Özel Hususlar

belirli kriterlerin karşılanması gerektiği anlamına gelen nitelikli bir dağıtım olduğu sürece vergilendirilmez :

Roth 401(k) hesabı en az beş yıl süreyle tutulmuş olmalıdır.
Para çekme, bir hesap sahibinin ölümü sırasında veya sonrasında veya bir hesap sahibi en az 59½ yaşına geldiğinde, engellilik nedeniyle gerçekleşmiş olmalıdır.

En az 72 yaşında (1 Ocak 2020'den önce 70½) olan kişiler için, kişi halen 401(k)'ye sahip olan şirkette çalışmıyorsa ve şirketin %5 (veya daha fazla) sahibi değilse dağıtımlar gereklidir. plana sponsor olan işletme. İlk gerekli minimum dağıtım (RMD), hesap sahibi 72 yaşına girdikten sonra 1 Nisan'da alınmalıdır. Bireylerin RMD'den daha fazlasını çekebileceğini unutmayın.

Roth 401(k)'ler, şirket sponsorluğundaki tüm emeklilik planlarında mevcut değildir. Öyle olduklarında, tasarruf sahiplerinin %43'ü geleneksel bir 401(k) yerine Roth'u tercih ediyor. Millennials'ın bir Roth 401(k)'ye katkıda bulunma olasılığı, Gen Xers veya baby boomer'lardan daha fazladır.

Bir Roth 401(k)'den farklı olarak, bir Roth IRA, gerekli minimum dağıtımlara tabi değildir .

Roth 401(k)s'nin Avantajları ve Dezavantajları

Bir Roth 401(k), şu anda düşük bir vergi diliminde bulunan ve emekli olduktan sonra daha yüksek bir vergi dilimine geçmeyi bekleyen çalışanlar için en büyük faydaya sahip olabilir. Roth 401(k)'ye yapılan katkılar daha düşük vergi oranında vergilendirilir. Dağıtımlar emeklilikte vergiden muaftır, bu da onu en büyük tek avantaj haline getirir. Hesap yıllar içinde ne kadar büyürse büyüsün, hesap sahibi emekli olduktan sonra bu para hala gelir vergisinden muaftır.

Dezavantajı biraz daha acil finansal acıdır. Geleneksel bir 401(k)'ye yapılan katkılar hemen vergilendirilmediğinden (ancak brüt gelirinizin miktarını etkili bir şekilde azaltır), eve dönüş maaşınız üzerindeki etki azalır ve yıl için vergi indiriminiz en üst düzeye çıkarılır. Ama bir Roth 401(k) ile böyle bir anlaşma yok. Bu, yaptığınız yıl içinde yatırdığınız mevduatlar için cebinizden (ancak yine de vergilendirilmekte) olduğunuz anlamına gelir.

TTT

Roth 401(k) ve Diğer Emeklilik Hesapları

Yukarıda belirtildiği gibi, Roth 401(k) hesapları, insanların emeklilik için plan yapmasına yardımcı olan işveren sponsorluğundaki planlardır. Ancak yatırımcılara sunulan tek seçenek bu değil.

401(k) Planları

Roth eşdeğeri gibi, geleneksel 401(k) de işveren sponsorluğunda bir plandır. Bu, kendi başınıza bir tane kuramayacağınız anlamına gelir. Otomatik kesintiler ile maaşınızdan para çekilir ve özel bir hesaba aktarılır. Para daha sonra seçtiğiniz bir dizi yatırım fonuna yatırılır.

IRS, her yıl plana ne kadar katkıda bulunduğunuza ilişkin sınırlar belirler. Bu rakam enflasyona göre yıllık olarak ayarlanır:

Çalışan katkı payları, 2021 yılında yıllık 19.500 ABD Dolarını ve 50 yaşın altındaki kişiler için 2022 yılında 20.500 ABD Dolarını aşamaz.
50 yaş ve üstü olanlar , 2021 ve 2022'de yılda 6.500 ABD Doları tutarında bir telafi katkısı yapabilirler.

İşverenler de çalışanlarının planlarına katkıda bulunabilirler. İşveren-çalışan katkıları için birleşik limit 58.000 $ veya çalışan tazminatının %100'ü ile sınırlıdır. Yakalama katkısı yapılırsa, bu sınır 64.500 ABD Dolarına yükselir.

Bu plan, tanımlı bir katkı planıdır; bu, yaptığınız katkıların hesap bakiyesini ve hesabınızın ne kadar iyi performans gösterdiğini belirlediği anlamına gelir. Katkılar, ödediğiniz gelir vergisi miktarını azaltan vergi öncesi dolar kullanılarak yapılır . Emeklilik sırasında yapılan para çekme işlemleri gelir vergisine tabidir.

Bireysel Emeklilik Hesapları (IRA'lar)

İşveren sponsorluğundaki bir plana yatırım yapma seçeneğiniz yoksa, bireysel emeklilik hesabını (IRA) düşünebilirsiniz. Bu tür bir hesap, herhangi biri tarafından bir finans kurumu veya yatırım firması aracılığıyla açılabilir; bu, gelir elde eden herkesin bir hesap açma hakkına sahip olduğu anlamına gelir.

borsada işlem gören fonlar (ETF'ler), yatırım fonları ve gayrimenkul yatırım ortaklıkları (GYO'lar) dahil olmak üzere bir IRA kapsamında çeşitli yatırımlara yatırım yapabilirsiniz . 401(k) gibi, çeşitli IRA seçenekleri mevcuttur:

Geleneksel IRA: Geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar vergiden düşülebilir,. dolayısıyla vergiye tabi gelirinizi azaltır. Emeklilik sırasında yapılan para çekme işlemleri, normal gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir. 2021 ve 2022 için, yalnızca 50 yaşın altındaysanız 6.000 ABD Doları katkıda bulunabilirsiniz. 50 yaşın üzerindeyseniz yılda 1.000 ABD Doları ek katkı payı ödeyebilirsiniz.
Roth IRA: Bir Roth IRA'ya yapılan katkılar, vergi sonrası dolar kullanılarak yapılır. Bu, vergilendirilebilir gelirinizi azaltmak için bunları kullanamayacağınız anlamına gelir. Sınırlar, geleneksel IRA'larla aynıdır. Emeklilik sırasında yaptığınız tüm para çekme işlemleri vergiden muaftır. Roth IRA'lar, minimum dağıtım almanızı veya herhangi bir dağıtım almanızı gerektirmez. İsterseniz parayı hesabınızda bırakabilirsiniz. 59½ yaşından önce para çekerseniz %10 erken para çekme cezası alırsınız.

Serbest meslek sahibiyseniz veya küçük bir işletmede çalışıyorsanız, SEP IRA veya BASİT IRA da seçebilirsiniz .

403(b) Planları

Bu planlar tıpkı 401(k) gibidir ancak okullarda ve vergiden muaf diğer kuruluşlarda çalışan bireyler için işverenler tarafından desteklenmektedir. Buna öğretmenler, profesörler, din adamları, doktorlar, hemşireler, devlet çalışanları ve kütüphaneciler dahildir.

Katılımcılar düzenli bordro kesintilerini kabul ederler. Kişiler ayrıca 403(b)s sağlamaları halinde işveren tarafından ek katkı paylarından da yararlanabilirler . Bu planlar, normal 401(k) planlarıyla aynı katkı limitlerine sahiptir, yani eğer varsa, 2021'de maksimum 19.500$ ve 50 yaşın altındaysanız 2022'de 20.500$ katkıda bulunabilirsiniz. 50 yaşın üzerindeki kişiler ek katkı yapabilir. yılda 6.500 dolar.

Öne Çıkanlar

72 yaşını doldurduktan sonra en az gerekli minimum dağıtımları almalısınız.
59½ yaşına gelmeden para çekerseniz veya hesabınız beş yıldan daha kısa bir süredir varsa ceza uygulanır.
Roth 401(k)'ye yapılan katkılar vergilendirilir ancak emeklilikten sonra yapılan kazançlar ve para çekme işlemleri vergiden muaftır.
Bir Roth 401(K), işveren tarafından desteklenen bir tür emeklilik tasarruf planıdır.
Katkı limitleri yıllık olarak enflasyona göre ayarlanır ve IRS tarafından her yıl duyurulur.

SSS

Bir Roth 401(k)'de Para Kaybedebilir misiniz?

Piyasa tanklarsa herhangi bir yatırımda para kaybedebilirsiniz. Bununla birlikte, çoğu işveren, devlet tahvili fonları gibi çok düşük riskli seçenekler de dahil olmak üzere çeşitli fon seçenekleri sunar. Alabileceğiniz risk düzeyine ulaşmak için seçenekleri karıştırıp eşleştirebilirsiniz. Kuralları çiğnerseniz ve erken dağıtımlar alırsanız Roth 401(k)'de de para kaybedebilirsiniz. Erken para çekmeyi düşünüyorsanız, vergi cezası borcunuz olup olmadığını öğrenmek için fon yöneticisine danışın.

Roth 401(k) Geleneksel 401(k)'den Daha mı İyi?

Kişisel koşullarınız bu soruyu yanıtlamaya yardımcı olabilir. Roth 401(k) genellikle daha iyi bir anlaşmadır çünkü yalnızca katkılarınız üzerinden gelir vergisi ödersiniz. Bu, kazançlarınızın vergiden muaf olmasını ve gelir vergisi ödemeden para çekmenizi sağlar. Şimdi nakit sıkıntısı çekiyorsanız, bu seçenek mevcut yıllık gelirinize daha ağır bir darbe olacaktır. Geleneksel bir 401(k)'ye yapılan katkılar vergiden muaftır ancak para çekme işlemlerinizde vergi ödemeniz gerekir. Dolayısıyla, emekli olduktan sonra daha düşük bir vergi diliminde olmayı düşünüyorsanız, geleneksel bir 401(k)'nin anında vergi indirimi daha faydalı olabilir.

Roth 401(k) Para Çekme Kriterleri Nelerdir?

Hesabı en az beş yıl elinde bulundurduğunuz ve devre dışı bırakılmadığınız veya hesap sahibi vefat etmediğiniz sürece 59½ yaşında olduğunuz sürece bir para çekme işlemi yalnızca nitelikli bir dağıtım olarak kabul edilir. En az 72 yaşındaysanız gerekli minimum dağıtımları yapmalısınız. 401(k)'ye sahip olan şirkette hala çalışmıyorsanız ve plana sponsor olan işte en az %5'lik bir hisseye sahip değilseniz.

Roth 401(k) Planları Nasıl Çalışır?

Roth 401(k) planları yalnızca bir işveren aracılığıyla kullanılabilir, yani kendi başınıza bir plan oluşturamazsınız. Katkılar, bordro kesintileri yoluyla vergi sonrası dolar kullanılarak yapılır. Katkılar, hesabınızda vergiden muaf olarak büyür. Hesabı en az beş yıl elinde tuttuğunuz ve en az 59½ olduğunuz sürece para çekme işlemleri de vergiden muaftır. 72 yaşını dolduranlar için gerekli asgari dağıtım yapılmalıdır.