SEC Form 4
SEC Form 4 Nedir: Gerçek Mülkiyetteki Değişiklikler Beyanı?
, şirket içindekilerin elinde önemli bir değişiklik olduğunda Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) sunulması gereken bir belgedir . İçeridekiler, şirketin yöneticileri ve memurlarının yanı sıra şirketin ödenmemiş hisselerinin %10'una veya daha fazlasına sahip olan hissedarlardan oluşur. Formlar, raporlayan kişinin şirketle ilişkisini ve bu tür hisse senetlerinin alım ve satımını sorar.
Form 4'ün dosyalanması, 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 16(a) ve 23(a) Bölümleri ile 1940 Yatırım Şirketleri Yasası'nın 30(h) ve 38. Bölümleri ile ilgilidir . Form 4'te istenen bilgilerin ifşa edilmesi zorunludur ve dosyalama üzerine kamuya açık kayıt haline gelir.
SEC Form 4'ü Anlama: Gerçek Mülkiyetteki Değişiklikler Beyanı
Halka açık şirketler için hisse senetlerinin veya menkul kıymetlerin mülkiyeti ile ilişkili birden fazla SEC formu vardır. SEC Form 4, genellikle SEC tarafından istenen üç formdan biridir .
Form 3
Bireyler ilk kez bir hisse senedi aldıklarında ve menkul kıymetleri ilk kez kaydettiklerinde Form 3'ü dosyalarlar. Form, kişinin şirkette memur, müdür veya intifa hakkı sahibi olduktan sonraki 10 gün içinde doldurulmalıdır.
4. Form
Form 4, bir şirket veya şirketteki kişi tarafından, şirket içindekilerin elinde bir değişiklik olduğunda dosyalanmalıdır. Form 4, işlemden sonraki iki gün içinde SEC'e sunulmalıdır. Form 4, herhangi bir alım-satım emrini ve ayrıca şirket hisse senedi opsiyonlarının kullanımını kapsayan iki sayfalık bir belgedir.
Opsiyonlar,. sahibine bir hisse senedini belirli bir fiyattan ve belirli bir tarihte alma veya satma zorunluluğu getirmeyen ancak hak veren sözleşmelerdir. Seçenekler genellikle çalışan teşvik planının bir parçası olarak şirketlerin yöneticilerine ve yöneticilerine verilir. Tipik olarak, seçenekler önceden belirlenmiş bir elde tutma süresi sona erdikten sonra paraya çevrilebilir veya itfa edilebilir.
Form 5
Form 5,. bir kişi şirketin hisse senetlerinin ticaretini yapmış ancak bunu Form 4 aracılığıyla rapor etmemişse dosyalanır. Form 5, bireye şirketin mali yılının kapanışını takip eden 45 gün izin verir.
özdenetim kuruluşlarına (SRO'lar) bir vakaya atıfta bulunurken SEC Form 4'teki bilgileri kullanabilir . Taraflardan biri, Form 4'teki gerekli bilgileri ifşa etmezse, hukuki veya cezai işlemler sonuçlanabilir.
SEC Form 4 ile İlgili Formlar
Şeffaflığı korumak ve halka açık şirket yöneticilerinin, görevlilerinin ve direktörlerinin eylemlerini kaydetmek için diğer birkaç form kritik öneme sahiptir. Bunlar, şirketin 10-K aracılığıyla dosyalanan yıllık mali raporunu ve 10-Q aracılığıyla dosyalanan üç aylık mali raporu içerir .
Bir şirket ilk kez hisse senedi ihraç ediyorsa, Form S-1'i,. herhangi bir değişiklik yapılması gerekiyorsa Form S-1A'yı sunmalıdır. 8-K,. planlanmamış önemli olaylar veya kurumsal değişiklikler olduğunda dosyalanır.
SEC, diğer hukuki, cezai veya düzenleyici tüzük veya hükümlere ek olarak, federal menkul kıymetler yasalarını içeren soruşturma veya davalarda Form 4'te açıklanan bilgileri kullanma kapasitesine sahiptir.
SEC Form 4 Nasıl Dosyalanır: Gerçek Mülkiyetteki Değişiklikler Beyanı
Genel olarak, bir taraf, Form 4'ü Komisyonun Elektronik Veri Toplama Analizi ve Erişim Sistemi ( EDGAR ) aracılığıyla elektronik olarak sunmalıdır. Zorluk sırasında istisnalar ortaya çıkabilir. Maddi işlemin gerçekleştiği günün sonundan itibaren iki iş günü içinde zorunludur .
SEC Form 4'ün Gerçek Dünya Örneği
Şubat 2020'de halka açık şirket Tesla Inc.'in İcra Kurulu Başkanı (CEO) Elon Musk, (TSLA), bir birey olarak SEC Form 4'ü dosyaladı. Aşağıda Form 4'ün bir kopyası ve SEC'in EDGAR sistemi aracılığıyla elde edilen işlemin ayrıntıları yer almaktadır .
Bölüm 1, Elon Musk olan rapor eden kişinin adını ve şirketin adresini içerir.
Bölüm 2'de Tesla Inc.'in şirket adı vardır.
Bölüm 3, 14 Şubat 2020 işlem tarihini içerir.
Tablo 1
Bölüm 1, adi hisse senedi olan menkul kıymetin türünü içerir.
Bölüm 4, hisselerin sayısını, yapılan işlemleri (hisselerin satın alınıp alınmadığını veya elden çıkarılmasını) ve hisselerin satın alındığı veya satıldığı fiyatı içerir.
SEC Form 4, Elon Musk'ın 13.037 hisseyi 767 $ fiyatla satın aldığını gösteriyor. Satın almanın ardından toplam 34.098.597 hisseye sahip olan Musk (bölüm 5).
##Öne çıkanlar
Maddi işlemin gerçekleştiği günün sonundan itibaren iki iş günü içinde dosyalanması gerekir.
Taraflardan biri, Form 4'teki gerekli bilgileri ifşa etmezse, hukuki veya cezai işlemler sonuçlanabilir.
Form 4, şirket içindekilerin elinde önemli bir değişiklik olduğunda Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na sunulmalıdır.
