SEC Formu S-1
SEC Form S-1 nedir?
ABD merkezli halka açık şirketler için SEC tarafından istenen yeni menkul kıymetler için ilk kayıt formudur. New York Menkul Kıymetler Borsası gibi. Şirketler genellikle ilk halka arz (IPO) beklentisiyle SEC Form S-1'i dosyalamaktadır. Form S-1, şirketlerin sermaye gelirlerinin planlanan kullanımı hakkında bilgi vermesini, mevcut iş modelini ve rekabeti detaylandırmasını ve fiyat metodolojisini ve borsada işlem gören diğer menkul kıymetlerde meydana gelecek herhangi bir seyreltmeyi sunarak planlanan menkul kıymetin kendisine ilişkin kısa bir izahname sunmasını gerektirir.
1933 Menkul Kıymetler Yasası uyarınca kayıt beyanı olarak da bilinir . Ek olarak, SEC, şirket ile müdürleri ve dış danışman arasındaki herhangi bir önemli iş anlaşmasının ifşa edilmesini gerektirir. Yatırımcılar, yayınlanmadan önce yeni teklifler üzerinde durum tespiti yapmak için S-1 başvurularını çevrimiçi olarak görüntüleyebilir .
SEC Form F-1 sunmalıdırlar .
SEC Form S-1 Nasıl Dosyalanır
Şirketler, SEC tarafından istenen Form S-1 dahil olmak üzere formları göndermek için SEC'in çevrimiçi EDGAR (Elektronik Veri Toplama, Analiz ve Erişim) sistemini kullanabilir. Kişiler veya şirketler, EDGAR'a dosya göndermek için öncelikle CIK (Merkezi Endeks Anahtarı) başvurusunda bulunmak ve erişim kodlarını almak için kullanılan elektronik bir başvuru olan Form Kimliği'ni doldurmalıdır. EDGAR Dosyaları Hızlı Başvuru Kılavuzları, gerekli tüm adımlar, teknik özellikler ve SSS'lerin yanıtları hakkında rehberlik sağlar.
Form S-1'in iki bölümü vardır. İzahname olarak da adlandırılan Bölüm I, aşağıdakiler hakkında bilgi gerektiren yasal bir belgedir: ticari faaliyetler, hasılatların kullanımı, toplam hasılat, hisse başına fiyat, yönetimin tanımı, finansal durum, işin yüzdesi. bireysel sahipler tarafından satılmakta ve sigortacılar hakkında bilgi verilmektedir.
Bölüm II, izahnamede yasal olarak gerekli değildir. Bu bölüm, kayıt dışı menkul kıymetlerin son satışlarını, sergileri ve mali tablo çizelgelerini içerir.
Önemli yanlış beyanlar veya eksiklikler varsa ihraççı sorumlu olacaktır.
SEC Form S-1'de Değişiklik Yapılması
Form bazen önemli bilgi değişiklikleri veya genel piyasa koşullarının arzda gecikmeye neden olması nedeniyle değiştirilir. Bu durumda, ihraççının Form S-1/A'yı dosyalaması gerekir. 1933 Menkul Kıymetler Borsası Yasası, genellikle Menkul Kıymetler Yasasında Gerçek olarak anılır, bu kayıt formlarının bir şirketin menkul kıymetlerinin kaydı üzerine önemli bilgileri ifşa etmek için dosyalanmasını gerektirir. Bu, SEC'in Yasa'nın hedeflerine ulaşmasına yardımcı olur: yatırımcıların teklif edilen menkul kıymetler hakkında önemli bilgiler almasını istemek ve teklif edilen menkul kıymetlerin satışında dolandırıcılığı yasaklamak.
Kısaltılmış bir kayıt formu, aynı sürekli raporlama gereksinimlerine sahip olmayan şirketler için olan S-3'tür.
Yatırımcılar, ilk halka arz sırasında hisse senedine yatırım yapmak isteyip istemediğine karar vermek için bir şirketin SEC Form S-1 dosyasında sağladığı bilgilere bakar.
SEC Form S-1 Dosyalama Örneği
Küresel bir biletleme ve etkinlik teknolojisi platformu olan Eventbrite, Inc., Eylül 2018'de halka arzını tamamladı ve 10 milyon hisseyi 23 dolardan fiyatlandırdı. Ağustos ayında bir ilk S-1 formu, ardından beş S-1/A başvurusu yapıldı. İlk dosyalama, şirketin artırmayı amaçladığı önerilen maksimum dolar miktarını, sigortacıları, büyüme stratejilerini ve ikili hisse sınıflarının açıklamasını içeriyordu. Ayrıca Eventbrite'ın ticari ve geçmiş finansal bilgilerini de açıkladı.
Öne Çıkanlar
İhraççı tarafından yapılması gereken herhangi bir değişiklik veya değişiklik SEC Form S-1/A kapsamında dosyalanır.
Herhangi bir önemli yanlış beyan veya eksiklikten ihraççı sorumludur.
SEC Form S-1, ulusal bir borsada kote olmak isteyen ABD şirketleri için gerekli bir SEC kaydıdır.
Temel olarak, genellikle ilk halka arz ile bağlantılı olarak dosyalanan bir şirket için bir kayıt beyanıdır.
