低于市场利率 (BMIR)
什么是低于市场利率 (BMIR)？
低于市场利率 (BMIR) 是低于当时有效的现行商业银行利率的利率。根据 BIR 条款提供的贷款利率低于适用的联邦利率，甚至可能不涉及利率。
低于市场的利率适用于特定的贷款或借款人——例如低收入或退伍军人购房者——并不描述一般的低利率环境。存在一些项目，其中许多是由政府赞助的，以使贷方能够提供 BIR。
了解低于市场的利率 (BMIR)
低于市场利率 (BMIR) 通常是指特定类别的贷款或计划，这些贷款或计划涉及用于购买或维护将出租给符合特定资格标准的个人的房产的低息贷款。一些与住房相关的计划以低于现行市场利率的利率向合格申请人提供贷款。许多城市已经实施了向收入有限的个人提供低于市场利率的贷款的计划，用于购买房屋或进行房屋装修。
BIR 计划的利率远低于现行市场利率，在某些情况下可能低至零。实际利率取决于信贷成本、房主的信誉、贷款金额和贷款期限。 BIR 还允许政府补贴住房的所有者通过提供较低的租金将节省的资金转嫁给租户。
低于市场利率贷款的例子
住房和城市发展
美国住房和城市发展部 ( HUD) 为 HUD 协助的居民制定了基于 BIR 的租赁计划。这些计划旨在在需要的地区，特别是在城市中心扩大经济适用房的供应。
对于这些计划，居民或申请人通常必须提供某些文件来证明其资格。该文件将包括收入证明、家庭中所有人的身份证明文件以及与家庭收入和资产相关的其他信息。在获得参与计划的批准后，居民必须同意在预定的时间间隔提供当前信息，以便确认他们的持续资格，并提醒相关部门他们的情况发生的任何变化可能会影响他们继续参与计划的资格。
HUD 的 BIR 计划的起源可以追溯到 1959 年的《国家住房法》，特别是第 221(d)(3) BIR 条。这保证了向私人开发商提供低息贷款，用于建设经济适用房。另一个后来替换了该程序，HUD 此后引入了几个后续替换和更新。
1988 年，阿肯色州发展金融局购买了大约 300 套 HUD 的 BIR 多户住房抵押贷款，目的是保留数千个低收入住房单元。这是 HUD 目前存在的 BIR 计划中的首批大型项目之一。
企业贷款
低于市场利率的贷款曾经对高级管理人员来说是一种有吸引力的就业福利，使他们能够以优惠的利率从雇主那里借钱。由于税制改革，这种做法已经减少，但股东以低于市场利率的价格从密切持有的公司借钱仍然很常见。在这两种情况下，借款人都应该小心为推算利息纳税。
礼品贷款
低于市场的贷款通常是在朋友或家人之间非正式地提供的。在这些情况下，较低的利率被认为是礼物的性质，具有类似的税收影响。如果两个人之间的未偿债务总额超过 10,000 美元，则两个利率之间的差额将作为推算利息征税。
重要
征收赠与税时，赠与人（而非收受人）有责任支付。
哪些计划提供低于市场利率的贷款？
州住房管理局计划可以向符合条件的购房者提供低于市场利率的贷款。例如，康涅狄格州住房金融局帮助购房者以低于市场利率的利率获得政府保险和非政府保险贷款。借款人必须有资格获得 CHFA 批准的贷方的抵押贷款才能利用折扣率。
如果您有兴趣获得低于市场利率的贷款，您当地的住房管理局可能是一个不错的起点。您的房屋管理局可能会帮助您找到低于市场价的贷款或获得其他类型的购房帮助，例如首付援助或交易成本援助。
您有资格获得的政府支持贷款的类型取决于您的收入、信用评分、军事隶属关系以及您的居住地。通常提供低于市场利率的联邦抵押贷款计划包括：
美国农业部贷款
弗吉尼亚州贷款
房利美
FHA 贷款专为信用评分较低的借款人和/或只能支付较少首付的借款人设计。 USDA 贷款是为居住在农村地区的借款人设计的，而 VA 贷款则供军人使用。
Fannie Mae、FHA、USDA 和 VA 贷款都可以帮助借款人支付较少的首付。最低首付为：Fannie Mae 常规 (3.0%)、FHA (3.5%)、USDA (0%) 和 VA (0%)。
BIR 资格标准
低于市场利率贷款的合格标准可能取决于所涉及的贷款类型。如前所述，能够使用 BIR 贷款提供出租房屋的房东可以使用家庭收入和家庭规模来确定 HUD 第 8 节住房补贴的资格。但是，如果您通过政府计划（例如 FHA 或 USDA）申请低于市场利率的贷款，那么您的资格能力通常基于以下因素：
信用评分
年收入
资产
债务收入比
无论哪种情况，资格都围绕着证明您偿还贷款的能力。
在购买最佳抵押贷款利率时，请仔细考虑资格标准。
特别注意事项
低于市场利率的贷款可能会被美国国税局视为应税事件。根据美国法典第 7872 条，如果赠与或即期贷款的利率低于市场利率，则放弃的利息被视为推算利息。差额按贷款人在贷款日期向借款人转移等值现金价值征税。然后，这笔钱被视为已从借款人重新转移给贷方作为利息。
＃＃ 强调
低于市场价的贷款通常作为联邦补贴计划的一部分发行。
家庭成员可以使用 BIR 贷款互相借钱。
低于市场利率 (BMIR) 贷款是指其利率低于发行时适用的联邦利率的贷款。
它们也可用于在公司和股东之间临时转移资金。
政府支持的贷款由经批准的贷方而非政府本身发行。但如果借款人违约，政府确实会为他们提供潜在损失保险。
＃＃ 常问问题
什么是低于市场贷款的推算利息？
估算利息是贷方估计他们将在贷款中收取的利息金额，无论他们实际收取什么。推算利息可能等于实际利息，低于实际利息或高于实际利息。
什么是低于市场利率的贷款？
低于市场利率的贷款是指提供的利率低于银行和抵押贷款机构收取的当前市场利率的贷款。这种类型的贷款可以为希望在获得房屋贷款时尽量减少利息费用的买家提供省钱的优势。
哪个是最低利率贷款？
抵押贷款利率基于信用评分、收入和其他因素，信用度更高的借款人可以获得更低的利率。对于信用评分较高、收入较高和债务与收入比率较低的借款人，FHA 贷款、USDA 贷款、VA 贷款和传统贷款有可能获得低利率。
