Tasso di interesse al di sotto del mercato (BMIR)
Che cos'è un tasso di interesse inferiore al mercato (BMIR)?
Un tasso di interesse inferiore al mercato (BMIR) è un tasso inferiore al tasso di interesse prevalente della banca commerciale in vigore in quel momento. I prestiti concessi in base ai termini BMIR comportano un tasso di interesse inferiore al tasso federale applicabile o possono anche non comportare alcun tasso di interesse.
Un tasso di interesse inferiore a quello di mercato si applica a un particolare prestito o mutuatario, come acquirenti di case a basso reddito o veterani militari, e non descrive un ambiente generale di bassi tassi di interesse. Esistono diversi programmi, molti sponsorizzati dal governo, per consentire ai prestatori di offrire un BMIR.
Comprendere un tasso di interesse inferiore al mercato (BMIR)
I tassi di interesse al di sotto del mercato (BMIR) si riferiscono spesso a una certa categoria di prestiti o programmi che coinvolgono prestiti a basso interesse utilizzati per acquistare o mantenere proprietà che verranno affittate a persone che soddisfano specifici criteri di ammissibilità. Alcuni programmi relativi all'edilizia abitativa offrono prestiti a candidati qualificati a tassi di interesse inferiori rispetto ai tassi di mercato prevalenti. Molte città hanno programmi in vigore che estendono prestiti a tassi di interesse inferiori a quelli di mercato a individui con redditi limitati, sia per l'acquisto di una casa che per apportare miglioramenti alla casa.
Il tasso di interesse per i programmi BMIR è notevolmente inferiore ai tassi di interesse di mercato prevalenti e in alcuni casi può arrivare fino allo zero percento. Il tasso di interesse effettivo dipende dal costo del credito, dalla solvibilità del proprietario della casa, dall'importo del prestito e dalla durata del prestito. BMIR consente inoltre ai proprietari di alloggi sovvenzionati dal governo di trasferire i risparmi sugli inquilini offrendo un affitto inferiore.
Esempi di prestiti con tassi di interesse inferiori al mercato
Housing e sviluppo urbano
Il Dipartimento per l'edilizia abitativa e lo sviluppo urbano degli Stati Uniti,. o HUD, ha un programma di noleggio basato su BMIR per i residenti assistiti dall'HUD. Questi programmi mirano ad ampliare l'offerta di alloggi a prezzi accessibili nelle aree in cui ciò è necessario, soprattutto nei centri urbani.
Per questi programmi, i residenti o i candidati devono in genere fornire una determinata documentazione per dimostrare l'idoneità. Questa documentazione includerebbe una prova del reddito, documenti di identificazione per tutte le persone della famiglia e altre informazioni relative al reddito e al patrimonio della famiglia. Dopo aver ottenuto l'approvazione per la partecipazione al programma, i residenti devono accettare di fornire informazioni aggiornate a intervalli predeterminati in modo che la loro continua idoneità possa essere confermata e avvisare i dipartimenti competenti di eventuali cambiamenti nelle loro circostanze che potrebbero influire sulla loro idoneità a rimanere nel programma.
Le origini del programma BMIR dell'HUD possono essere fatte risalire al National Housing Act del 1959, in particolare alla Sezione 221(d)(3) BMIR. Questo assicurava prestiti a basso interesse a sviluppatori privati per la costruzione di alloggi a prezzi accessibili. Un altro in seguito ha sostituito quel programma e da allora l'HUD ha introdotto diverse sostituzioni e aggiornamenti successivi.
Nel 1988, l'Arkansas Development Finance Authority ha acquistato circa 300 mutui ipotecari per abitazioni multifamiliari BMIR dell'HUD, con l'obiettivo di preservare migliaia di unità abitative a basso reddito. Questo rappresenta uno dei primi grandi progetti nel programma BMIR di HUD così come esiste attualmente.
Prestiti aziendali
I prestiti con interessi inferiori al mercato una volta erano un vantaggio occupazionale interessante per i dirigenti di alto livello, consentendo loro di prendere in prestito denaro dal loro datore di lavoro a un tasso favorevole. Questa pratica è diminuita a causa delle riforme fiscali, ma è ancora comune che gli azionisti prendano in prestito denaro da società strettamente detenute al di sotto dei tassi di mercato. In entrambi i casi, i mutuatari dovrebbero fare attenzione a pagare le tasse sugli interessi figurativi.
Prestiti regalo
I prestiti al di sotto del mercato sono spesso concessi in modo informale tra amici o familiari. In questi casi, il tasso di interesse più basso è considerato a natura di regalo,. con analoghe implicazioni fiscali. Se il debito totale in essere tra due persone è più significativo di $ 10.000, la differenza tra i due tassi di interesse viene tassata come interesse figurativo.
Importante
Quando si applica l'imposta sulle donazioni, la persona che fa il regalo, non la persona che lo riceve, è responsabile del suo pagamento.
Quali programmi offrono prestiti con tassi di interesse inferiori al mercato?
I programmi delle autorità statali per l'edilizia abitativa possono offrire prestiti a tassi di interesse inferiori al mercato a acquirenti idonei. Ad esempio, la Connecticut Housing Finance Authority aiuta gli acquirenti di case a ottenere prestiti assicurati dal governo e non assicurati con tassi di interesse inferiori a quelli di mercato. I mutuatari devono qualificarsi per un mutuo ipotecario con un prestatore approvato CHFA per usufruire di tariffe scontate.
Se sei interessato a ottenere un prestito al di sotto del tasso di interesse di mercato, la tua autorità immobiliare locale può essere un buon punto di partenza. La tua autorità immobiliare potrebbe essere in grado di aiutarti a trovare prestiti sotto il mercato o garantire altri tipi di aiuto per l'acquisto di una casa, come l'assistenza per l'acconto o l'assistenza per i costi di chiusura.
Il tipo di prestito garantito dal governo a cui hai diritto può dipendere dal tuo reddito, dai punteggi di credito, dall'affiliazione militare e dal luogo in cui vivi. I programmi ipotecari federali che in genere offrono tassi di interesse inferiori al mercato includono:
Prestiti USDA
Prestiti VA
Fanny Mae
I prestiti FHA sono progettati per i mutuatari con punteggi di credito più bassi e/o coloro che possono permettersi solo di effettuare un acconto inferiore. I prestiti USDA sono progettati per i mutuatari che vivono in aree rurali e i prestiti VA sono utilizzati dai membri militari.
I prestiti Fannie Mae, FHA, USDA e VA aiutano tutti i mutuatari con piccoli acconti. Gli acconti minimi sono: Fannie Mae convenzionale (3,0%), FHA (3,5%), USDA (0%) e VA (0%).
Criteri di qualificazione BMIR
I criteri di qualificazione per i prestiti con tassi di interesse inferiori al mercato possono dipendere dal tipo di prestito in questione. Come accennato, i proprietari che sono in grado di offrire alloggi in affitto utilizzando i prestiti BMIR possono utilizzare il reddito familiare e le dimensioni della famiglia per determinare l'idoneità ai sussidi per l'alloggio della Sezione 8 dell'HUD. Ma se stai richiedendo un prestito al di sotto del tasso di mercato attraverso un programma governativo, come l'FHA o l'USDA, la tua capacità di qualificarti si basa in genere su cose come:
Punteggi di credito
Reddito annuo
Risorse
Rapporto debito/reddito
Con entrambi i tipi di scenario, la qualifica ruota attorno alla prova della tua capacità di rimborsare un prestito.
Considerare attentamente i criteri di qualificazione quando si acquistano i migliori tassi ipotecari.
Considerazioni speciali
I prestiti con tassi di interesse inferiori al mercato possono essere trattati come un evento imponibile dall'Internal Revenue Service. Secondo il codice degli Stati Uniti § 7872, se un regalo o un prestito a vista viene concesso con un tasso di interesse inferiore a quello di mercato, l'interesse mancante viene trattato come interesse figurativo. La differenza è tassata come se il prestatore avesse trasferito un valore in contanti equivalente al mutuatario alla data del prestito. Quel denaro è quindi considerato ritrasferito dal mutuatario al prestatore come interessi.
Mette in risalto
I prestiti al di sotto del mercato sono comunemente emessi come parte di un programma federale sovvenzionato.
I membri della famiglia possono utilizzare un prestito BMIR per prestarsi denaro a vicenda.
Un prestito a tasso di interesse inferiore al mercato (BMIR) è un prestito il cui tasso di interesse è inferiore al tasso di interesse federale applicabile al momento dell'emissione.
Possono anche essere utilizzati per trasferire temporaneamente fondi tra società e azionisti.
I prestiti garantiti dal governo sono emessi da istituti di credito approvati, non dal governo stesso. Ma il governo li assicura contro potenziali perdite in caso di inadempienza del mutuatario.
FAQ
Qual è l'interesse imputato sui prestiti al di sotto del mercato?
L'interesse imputato è l'importo degli interessi che un prestatore stima di raccogliere su un prestito, indipendentemente da ciò che effettivamente raccolgono. L'interesse imputato può essere uguale all'interesse effettivo, inferiore all'interesse effettivo o superiore all'interesse effettivo.
Che cos'è un prestito al di sotto del tasso di mercato?
Un prestito al di sotto del tasso di mercato è un prestito che offre un tasso di interesse inferiore agli attuali tassi di mercato applicati da banche e istituti di credito ipotecario. Questo tipo di prestito può offrire un vantaggio in termini di risparmio di denaro agli acquirenti che sperano di ridurre al minimo gli oneri per interessi quando si stipula un mutuo per la casa.
Qual è il prestito a tasso di interesse più basso?
I tassi di interesse dei mutui si basano su punteggi di credito, reddito e altri fattori, con mutuatari più meritevoli di credito che garantiscono tassi più bassi. È possibile ottenere tassi bassi su prestiti FHA, prestiti USDA, prestiti VA e prestiti convenzionali per mutuatari con punteggi di credito più elevati, redditi più elevati e rapporti debito/reddito inferiori.
