Tasa de interés por debajo del mercado (BMIR)
¿Qué es una tasa de interés por debajo del mercado (BMIR)?
Una tasa de interés por debajo del mercado (BMIR, por sus siglas en inglés) es una tasa que está por debajo de la tasa de interés de los bancos comerciales vigente en ese momento. Los préstamos otorgados bajo los términos de BMIR implican una tasa de interés por debajo de la tasa federal aplicable o incluso pueden no implicar ninguna tasa de interés.
Una tasa de interés por debajo del mercado se aplica a un préstamo o prestatario en particular, como compradores de viviendas de bajos ingresos o veteranos militares, y no describe un entorno general de tasas de interés bajas. Existen varios programas, muchos patrocinados por el gobierno, para permitir que los prestamistas ofrezcan un BMIR.
Comprender una tasa de interés por debajo del mercado (BMIR)
Las tasas de interés por debajo del mercado (BMIR, por sus siglas en inglés) a menudo se refieren a una determinada categoría de préstamos o programas que implican préstamos a bajo interés utilizados para comprar o mantener propiedades que se alquilarán a personas que cumplan con criterios de elegibilidad específicos. Algunos programas relacionados con la vivienda ofrecen préstamos a solicitantes calificados a tasas de interés más bajas que las tasas de mercado predominantes. Muchas ciudades tienen programas vigentes que otorgan préstamos con tasas de interés por debajo del mercado a personas con ingresos limitados, ya sea para comprar una casa o para hacer mejoras en la misma.
La tasa de interés para los programas BMIR está significativamente por debajo de las tasas de interés prevalecientes en el mercado y puede ser tan baja como el cero por ciento en algunos casos. La tasa de interés real depende del costo del crédito, la solvencia del propietario, el monto del préstamo y el plazo del préstamo. BMIR también permite a los propietarios de viviendas subsidiadas por el gobierno pasar los ahorros a los inquilinos al ofrecer alquileres más bajos.
Ejemplos de préstamos con tasas de interés por debajo del mercado
Vivienda y Desarrollo Urbano
El Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano de EE. UU.,. o HUD, tiene un programa de alquiler basado en BMIR para residentes asistidos por HUD. Estos programas tienen como objetivo ampliar la oferta de viviendas asequibles en las zonas donde se necesita, especialmente en los centros urbanos.
Para estos programas, los residentes o solicitantes generalmente deben proporcionar cierta documentación para demostrar la elegibilidad. Esta documentación incluiría prueba de ingresos, documentos de identificación de todas las personas en el hogar y otra información relacionada con los ingresos y bienes del hogar. Después de obtener la aprobación para participar en el programa, los residentes deben aceptar proporcionar información actualizada a intervalos predeterminados para que se pueda confirmar su elegibilidad continua y alertar a los departamentos correspondientes sobre cualquier cambio en sus circunstancias que pueda afectar su elegibilidad para permanecer en el programa.
Los orígenes del programa BMIR de HUD se remontan a la Ley Nacional de Vivienda de 1959, específicamente la Sección 221(d)(3) BMIR. Esto aseguró préstamos a bajo interés a desarrolladores privados para la construcción de viviendas asequibles. Otro más tarde reemplazó ese programa, y HUD introdujo varios reemplazos y actualizaciones posteriores desde entonces.
En 1988, la Autoridad Financiera de Desarrollo de Arkansas compró alrededor de 300 préstamos hipotecarios para viviendas multifamiliares BMIR de HUD, con el objetivo de preservar miles de unidades de vivienda de bajos ingresos. Esto representa uno de los primeros grandes proyectos en el programa BMIR de HUD tal como existe actualmente.
Préstamos corporativos
Los préstamos con intereses por debajo del mercado alguna vez fueron un beneficio laboral atractivo para los ejecutivos de alto nivel, permitiéndoles pedir dinero prestado a su empleador a una tasa favorable. Esta práctica ha disminuido debido a las reformas fiscales, pero todavía es común que los accionistas tomen prestado dinero de sociedades anónimas cerradas por debajo de las tasas del mercado. En ambos casos, los prestatarios deben tener cuidado de pagar impuestos sobre los intereses imputados.
Préstamos de regalo
Los préstamos por debajo del mercado a menudo se otorgan de manera informal entre amigos o familiares. En estos casos, el tipo de interés más bajo se considera como un regalo,. con implicaciones fiscales similares. Si la deuda pendiente total entre dos personas es más significativa que $10,000, la diferencia entre las dos tasas de interés se grava como interés imputado.
Importante
Cuando se aplica el impuesto sobre donaciones, la persona que da el regalo, no la persona que lo recibe, es responsable de pagarlo.
¿Qué programas ofrecen préstamos con tasas de interés por debajo del mercado?
Los programas de la autoridad estatal de vivienda pueden ofrecer préstamos con tasas de interés por debajo del mercado a compradores de vivienda elegibles. Por ejemplo, la Autoridad de Financiamiento de la Vivienda de Connecticut ayuda a los compradores de vivienda a obtener préstamos asegurados por el gobierno y no asegurados por el gobierno con tasas de interés por debajo de las tasas del mercado. Los prestatarios deben calificar para un préstamo hipotecario con un prestamista aprobado por CHFA para aprovechar las tasas de descuento.
Si está interesado en obtener un préstamo con una tasa de interés por debajo del mercado, la autoridad local de vivienda puede ser un buen lugar para comenzar. Su autoridad de vivienda puede ayudarlo a encontrar préstamos por debajo del mercado o asegurar otros tipos de ayuda para comprar una vivienda, como asistencia para el pago inicial o asistencia para los costos de cierre.
El tipo de préstamo respaldado por el gobierno para el que es elegible puede depender de sus ingresos, puntajes de crédito, afiliación militar y el lugar donde vive. Los programas hipotecarios federales que normalmente ofrecen tasas de interés por debajo del mercado incluyen:
Préstamos USDA
Préstamos VA
-Fannie Mae
Los préstamos de la FHA están diseñados para prestatarios con puntajes de crédito más bajos y/o aquellos que solo pueden pagar un pago inicial más pequeño. Los préstamos del USDA están diseñados para prestatarios que viven en áreas rurales, y los préstamos VA son utilizados por militares.
Los préstamos de Fannie Mae, FHA, USDA y VA ayudan a los prestatarios con pagos iniciales más pequeños. Los pagos iniciales mínimos son: Fannie Mae convencional (3,0 %), FHA (3,5 %), USDA (0 %) y VA (0 %).
Criterios de calificación de BMIR
Los criterios de calificación para préstamos con tasas de interés por debajo del mercado pueden depender del tipo de préstamo en cuestión. Como se mencionó, los propietarios que pueden ofrecer viviendas de alquiler utilizando préstamos BMIR pueden usar los ingresos del hogar y el tamaño de la familia para determinar la elegibilidad para los subsidios de vivienda de la Sección 8 de HUD. Pero si está solicitando un préstamo a una tasa por debajo del mercado a través de un programa gubernamental, como la FHA o el USDA, entonces su capacidad para calificar generalmente se basa en cosas como:
Puntuaciones de crédito
Ingresos anuales
Activos
Relación deuda-ingresos
Con cualquier tipo de escenario, la calificación gira en torno a demostrar su capacidad para pagar un préstamo.
Considere cuidadosamente los criterios de calificación cuando busque las mejores tasas hipotecarias.
Consideraciones Especiales
Los préstamos con tasas de interés por debajo del mercado pueden ser tratados como un hecho imponible por el Servicio de Impuestos Internos. De acuerdo con el Código de EE. UU. § 7872, si se otorga un préstamo de regalo o a la vista con una tasa de interés inferior a la del mercado, el interés perdido se trata como interés imputado. La diferencia se grava como si el prestamista hubiera transferido un valor en efectivo equivalente al prestatario en la fecha del préstamo. Entonces se considera que ese dinero ha sido retransferido del prestatario al prestamista como interés.
Reflejos
Los préstamos por debajo del mercado se emiten comúnmente como parte de un programa federal subsidiado.
Los miembros de la familia pueden usar un préstamo BMIR para prestarse dinero unos a otros.
Un préstamo con tasa de interés por debajo del mercado (BMIR, por sus siglas en inglés) es un préstamo cuya tasa de interés es más baja que la tasa de interés federal aplicable en el momento en que se emite.
También podrán utilizarse para transferir temporalmente fondos entre sociedades y accionistas.
Los préstamos respaldados por el gobierno son emitidos por prestamistas aprobados, no por el gobierno mismo. Pero el gobierno los asegura contra pérdidas potenciales si el prestatario no paga.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Qué es el interés imputado en los préstamos por debajo del mercado?
El interés imputado es la cantidad de interés que un prestamista estima que cobrará por un préstamo, independientemente de lo que realmente cobre. El interés imputado puede ser igual al interés real, menor que el interés real o mayor que el interés real.
¿Qué es un préstamo con tasa de interés por debajo del mercado?
Un préstamo con tasa por debajo del mercado es un préstamo que ofrece una tasa de interés que está por debajo de las tasas de mercado actuales que cobran los bancos y los prestamistas hipotecarios. Este tipo de préstamo puede ofrecer una ventaja de ahorro de dinero a los compradores que esperan minimizar los cargos por intereses al obtener un préstamo hipotecario.
¿Cuál es el préstamo con la tasa de interés más baja?
Las tasas de interés de las hipotecas se basan en puntajes de crédito, ingresos y otros factores, y los prestatarios más solventes obtienen tasas más bajas. Es posible obtener tasas bajas en préstamos FHA, préstamos USDA, préstamos VA y préstamos convencionales para prestatarios con puntajes crediticios más altos, ingresos más altos y una relación deuda-ingreso más baja.
