合规计划

什么是合规计划？

合规计划是公司为遵守法律、规则和法规或维护企业声誉而实施的一套内部政策和程序。合规团队检查政府机构制定的规则，创建合规计划，在整个公司实施，并强制遵守该计划。

美国的主要金融监管机构是联邦储备委员会、证券交易委员会（SEC）和金融业监管局（FINRA）。这些和其他已经确立的要求，在适用的情况下，银行、经纪自营商、资产管理公司和其他金融机构必须在不同程度上遵守这些要求。

金融危机冲击以来，合规计划在金融业中的重要性日益增加，但银行家的强烈抱怨却引起了联邦政府共和党人的注意。人们一直在共同努力推翻旨在防止金融部门的一些参与者夸大其自身利益的法规，但华盛顿政治的推拉使人们不清楚最终会产生什么变化（如果有的话）。

上市公司应该有健全的合规计划来遵守美国证券交易委员会提出的要求。特别是，必须严格遵守备案要求和截止日期。合规计划对于大大小小的公司、上市公司或非上市公司来说也很重要，尽管不那么正式。

如果监管机构的要求不适用，公司的合规计划会处理员工遵守内部政策的行为（例如，花费公司资金或对待女性），更重要的是，维护公司在客户中的声誉、供应商、员工，甚至是企业所在的社区。合规部门的地位有所提高，因为它们在使公司远离监管机构、客户、股东、媒体和公众的困境中发挥了作用。

虽然可以有不同类型的合规计划——那些严格遵守金融法规或确保工作场所没有歧视和性骚扰的合规计划——但每个合规计划都应该有一些关键要素。

在平价医疗法案通过后，政府概述了医疗保健提供者强有力的合规计划的七个组成部分。演示文稿确定了以下要素。

实施合规计划的第一步是确保您的合规计划具有明确定义的政策和期望。让所有员工都可以随时使用书面计划，定期更新和审查政策，并确保新员工在入职后 90 天内审查该计划对于合规计划的成功至关重要。

一旦明确定义了该计划的期望，您就需要指定一名合规官或合规委员会来监督该计划。该员工或员工组应具有道德行为的历史和深刻的知识，并且应根据公司的结构方式直接向首席执行官报告。

在工作场所实施合规计划的一个关键方面是花费时间和金钱来确保所有员工都熟悉并接受适当的培训以适应该计划的新标准。这应该包括新员工以及与所有现有员工的频繁签到。

举办年度或季度全公司会议以解决有关合规计划的任何问题或更新，并确保所有新员工在入职后的头几个月内完成合规培训，这将有助于维持成功的合规计划。

运行成功的合规计划的另一个重要方面是确保各个级别的员工都觉得他们有一个公开的途径来表达他们对合规计划的问题或疑虑。合规计划应允许员工通过匿名平台报告违规行为并解决道德问题。此外，合规官应该让对合规计划有具体问题的员工能够随时待命并平易近人。

在监管合规计划的人员与其涵盖的员工之间建立稳固的沟通渠道对于确保违规行为 1) 得到报告并在未来得到预防至关重要。

应实施审计和监控系统，以衡量合规计划的有效性，确保遵守外部法规，并识别合规风险。作为正常运营的一部分，应定期审查合规计划，但也应接受正式的外部审计。至少应每年进行一次审核。审核员应提供其调查结果的书面报告。

有效的合规计划的一个要素是实际执行。合规计划应包括明确的书面政策，对未能遵守计划期望和政策的人采取适当的纪律处分。当出现以下情况时，应采取这些纪律处分措施：不合规、在尽职调查应提供明显线索时未能发现不合规以及未报告不合规情况。

如您所见，如果遵守上述步骤，特别是具有明确定义的期望和开放政策，则执行必要的纪律处分将变得更加容易。

＃＃＃纠正措施

最后，当上述所有步骤均已完成，并通过审计、合规违规或内部审查发现重大合规风险或漏洞时，合规委员会应及时采取果断行动，以降低违规风险.

＃＃强调