SEC 表格 11-K

什么是 SEC 表格 11-K？

SEC 表格 11-K 是证券交易委员会(SEC) 的表格，要求上市公司每年提交。该表格包括有关员工购买股票的信息，以及拥有根据1933 年《证券法》注册的任何证券权益的任何储蓄计划或类似计划，例如员工持股计划(ESOP)。

了解 SEC 表格 11-K

证券交易法第 15(d) 条，11-K 表格也称为员工股票购买、储蓄和类似计划的年度报告。1934 年证券交易法授权创建证券和交易委员会 (SEC) 是《证券交易法》 (SEA) 的监管机构，并为市场和金融专业人士提出了保护投资公众的要求。

上市公司

由于该法案，上市公司必须向 SEC 披露有关其业务和公司结构的相关信息。提供 SEC 文件中所需的信息是为了确保投资者（包括公司员工）能够及时、准确地访问有关发行公司的财务状况及其业务模式的数据，并可以使用该信息来确定公司的财务和结构稳健程度. 11-K 表格中的信息还有助于潜在投资者预测公司的未来业绩并决定他们是否要投资该公司。

表格 11-K 要求公司提供过去两个财政年度的经审计财务报表、经审计的收入报表以及计划最近三个财政年度中每个财政年度的计划权益变化。

11-K 表格和雇主

当雇主为其员工提供固定缴款计划时——例如，雇主的 401(k) 员工储蓄计划与公司股票基金部分——他们充当计划发起人。他们让员工可以选择将自己的资金投入到计划中，因为他们知道他们的资金将用于购买证券。除了每年提交 11-K 表格外，公司还必须在表格 S-8上通过其固定缴款计划登记所有可用股份。

该年度报告的要求在 1934 年证券交易法中有详细说明。公司创建了一份特殊的年度报告，表格 11-K，并在其财政年度结束时与表格 10一起提交给证券交易委员会 -K 。 10-K 表格提供了公司当年业绩的摘要。（它比每年发送给股东的报告更详细。）

股票期权计划、限制性股票计划或其他长期激励计划不需要提交 11-K 表。

报告截止日期

表格 11-K 的报告必须在计划财政年度结束后的 90 天内提交，但受1974 年雇员退休收入保障法(ERISA) 约束的计划除外，该计划有提交截止日期计划财政年度结束后的 180 天。申报人可以申请延长 15 个日历日。

＃＃强调

此表格必须每年提交一次，即使根据该计划向员工提供的证券发行人也根据《交易法》第 13(a) 或 15(d) 条提交年度报告。
SEC 11-K 表格记录了涉及公司股票买卖的所有内部人员或员工活动。
该表格用于报告员工交易以及涉及员工股票购买储蓄或退休计划的交易。