SEC eyðublað 11-K

Hvað er SEC Form 11-K?

SEC eyðublað 11-K er eyðublað fyrir verðbréfa- og kauphallanefnd (SEC) sem fyrirtæki sem eru í viðskiptum þurfa að leggja fram árlega. Eyðublaðið inniheldur upplýsingar um hlutabréfakaup sem starfsmenn hafa gert, svo og hvers kyns sparnaðaráætlanir eða svipaðar áætlanir sem eiga hlut í verðbréfum sem eru skráð samkvæmt verðbréfalögum frá 1933,. svo sem hlutabréfaeignaráætlanir starfsmanna (ESOPs).

Skilningur á SEC Form 11-K

Eyðublað 11-K er einnig vísað til sem ársskýrsla um hlutabréfakaup starfsmanna, sparnað og svipaðar áætlanir samkvæmt d-lið 15. hluta verðbréfaskiptalaga frá 1934. Lög um verðbréfaviðskipti frá 1934 heimiluðu stofnun verðbréfanna og Exchange Commission (SEC), eftirlitsarmur öryggis- og kauphallarlaganna (SEA), og setja fram kröfur til markaða og fjármálasérfræðinga til að vernda almenning sem fjárfesta .

Fyrirtæki með hlutabréfaviðskipti

Sem afleiðing af þessum lögum er fyrirtækjum í almennri viðskiptum skylt að birta viðeigandi upplýsingar um viðskipti sín og fyrirtækjaskipulag til SEC. Upplýsingarnar sem krafist er í SEC umsóknum eru gerðar aðgengilegar til að tryggja að fjárfestar - þar á meðal starfsmenn fyrirtækis - hafi aðgang að tímanlegum, nákvæmum gögnum varðandi fjárhag útgáfufyrirtækisins og viðskiptamódel þess og geti notað þær upplýsingar til að ákvarða hversu fjárhagslega og skipulagslega traust fyrirtæki er. . Upplýsingarnar í Form 11-K hjálpa einnig mögulegum fjárfestum að spá fyrir um framtíðarframmistöðu fyrirtækis og ákveða hvort þeir ætli að fjárfesta í því fyrirtæki.

Form 11-K krefst þess að fyrirtæki leggi fram endurskoðað reikningsskil fyrir síðustu tvö reikningsár, endurskoðað yfirlit yfir tekjur og breytingar á eiginfjáráætlun fyrir hvert af síðustu þremur reikningsárum áætlunarinnar.

Eyðublað 11-K og vinnuveitendur

Þegar vinnuveitendur bjóða starfsmönnum sínum framlagsskyldar áætlanir - til dæmis 401 (k) sparnaðaráætlun vinnuveitanda með hlutabréfasjóði fyrirtækisins - starfa þeir sem bakhjarl áætlunarinnar. Þeir gefa starfsmönnum sínum kost á að leggja sitt eigið fé til áætlunarinnar vitandi að peningar þeirra verða notaðir til að eignast verðbréf. Fyrirtæki þurfa að skrá alla hluti sem eru tiltækir í gegnum framlagsáætlanir sínar á eyðublaði S-8,. auk þess að leggja fram eyðublað 11-K árlega.

Kröfurnar fyrir þessa ársskýrslu eru ítarlegar í lögum um verðbréfaviðskipti frá 1934. Fyrirtækið býr til sérstaka ársskýrslu, eyðublað 11-K, og skilar henni til verðbréfaeftirlitsins í lok reikningsárs ásamt eyðublaði 10 - K. Eyðublað 10-K gefur yfirlit yfir árangur fyrirtækis á árinu. (Hún er ítarlegri en skýrslan sem er send hluthöfum árlega.)

Ekki er krafist eyðublaðs 11-K fyrir kaupréttaráætlanir, takmarkaðar hlutabréfaáætlanir eða aðrar langtímahvataáætlanir.

Tilkynningarfrestir

Skýrslugerð fyrir eyðublað 11-K verður að leggja fram innan 90 daga eftir lok reikningsárs áætlunarinnar, að undanskildum áætlunum sem eru háðar lögum um eftirlaunatekjur starfsmanna frá 1974 (ERISA), sem hafa umsóknarfrest. 180 dögum eftir fjárhagsárslok áætlunarinnar. Skráningaraðilar geta beðið um 15 daga framlengingu.

##Hápunktar

• Þetta eyðublað þarf að leggja inn árlega, jafnvel þótt útgefandi verðbréfa sem starfsmönnum eru boðin samkvæmt áætluninni skili einnig ársskýrslum samkvæmt a- eða d-lið 13. gr. eða d-lið 13.

• SEC Form 11-K skráir alla innherja- eða starfsmannastarfsemi sem felur í sér kaup og sölu á hlutabréfum fyrirtækis.

• Eyðublaðið er notað til að tilkynna um viðskipti starfsmanna sem og viðskipti sem fela í sér hlutabréfakaup starfsmanna eða eftirlaunaáætlanir.