风险加权资产

什么是风险加权资产？

破产风险而必须持有的最低资本金额。资本要求基于对每种银行资产的风险评估。

例如，由信用证担保的贷款被认为风险更大，因此比由抵押品担保的抵押贷款需要更多的资本。

了解风险加权资产

2007 年和 2008 年的金融危机是由金融机构投资于次级住房抵押贷款所推动的，这些贷款的违约风险远高于银行经理和监管机构认为的可能。当消费者开始拖欠抵押贷款时，许多金融机构损失了大量资金，有些甚至资不抵债。

巴塞尔协议 III 是一套国际银行法规，制定了一些指导方针，以避免这个问题向前发展。监管机构现在坚持要求每家银行必须按风险类别将其资产组合在一起，以便所需资本的数量与每种资产类型的风险水平相匹配。巴塞尔协议 III 使用某些资产的信用评级来确定其风险系数。目标是防止银行在特定资产类别价值急剧下降时损失大量资本。

风险加权资产用于计算银行偿付能力比率的方法有很多种。

银行家必须平衡资产类别的潜在回报率与他们必须为该资产类别维持的资本金额。

如何评估资产风险

监管机构考虑使用多种工具来评估特定资产类别的风险。由于很大一部分银行资产是贷款，监管机构会同时考虑贷款偿还的来源和抵押品的潜在价值。

例如，商业建筑的贷款根据租户的租赁收入产生利息和本金支付。如果建筑物未完全出租，则该物业可能无法产生足够的收入来偿还贷款。由于建筑物作为贷款的抵押品，银行监管机构还考虑建筑物本身的市场价值。

另一方面，美国国债以联邦政府产生税收的能力为担保。这些证券的信用等级较高，持有这些资产所需的银行资本远低于商业贷款。根据巴塞尔协议 III，美国政府债务和证券的风险权重为 0%，而不受美国政府担保的住宅抵押贷款的权重在 35% 至 200% 之间，具体取决于风险评估滑动比例。

特别注意事项

银行经理还负责使用资产产生合理的回报率。在某些情况下，风险更大的资产也可以为银行带来更高的回报，因为这些资产为贷方带来了更高水平的利息收入。如果管理层创建多元化的资产组合，该机构可以产生合理的资产回报，同时满足监管机构的资本要求。

＃＃强调

风险系数是根据某些类型的银行资产的信用评级确定的。
以抵押品为后盾的贷款被认为风险低于其他贷款，因为在计算资产风险时，除了还款来源之外，还考虑了抵押品。
巴塞尔协议 III 是一套国际银行法规，围绕风险加权资产制定了指导方针。