فحص الامتثال
ما هو فحص الامتثال؟
يشير مصطلح فحص الامتثال إلى الفحص الدوري للبنوك للتأكد من أنها تعمل وفقًا لقوانين حماية المستهلك ، وقوانين الإقراض العادل ، وقانون إعادة الاستثمار المجتمعي. تركز اختبارات الامتثال عادةً على المجالات التشغيلية التي تشكل أكبر مخاطر الامتثال. وهي تركز بشكل خاص على عمليات الإدارة والإجراءات الأخرى التي تطبقها المؤسسات لضمان الامتثال للوائح .
كيف تعمل امتحانات الامتثال
البنوك هي مؤسسات مالية تأخذ الودائع وتقدم القروض لعملائها. أثناء تواجدهم في الأعمال التجارية لتحقيق الأرباح ، فإنهم مسؤولون أيضًا عن تلبية أفضل مصالح عملائهم. على هذا النحو ، يتم تنظيمهم للتأكد من أنهم يتصرفون بطريقة عادلة ، ولا يستغلون العملاء ، ولا يخاطرون بشكل مفرط. إحدى الطرق التي تبقي الحكومة عليها هذه المؤسسات تحت المراقبة هي من خلال أنشطة الرقابة ، مثل اختبارات الامتثال.
تُدار هذه الاختبارات من قبل الوكالات الحكومية ، مثل المؤسسة الفيدرالية للتأمين على الودائع (FDIC) ومكتب المراقب المالي للعملة (OCC). كما هو مذكور أعلاه ، تضمن هذه الاختبارات حصول الأمريكيين على نظام مصرفي عادل وسليم.
تتم الاختبارات بشكل عام خلال فترة إشرافية كل 12 إلى 18 شهرًا. وهي تهدف إلى تحديد كفاءة إدارة البنك ، وجودة أصول البنك ، وما إذا كانت البنوك متوافقة مع اللوائح الفيدرالية. يمكن للعملية أيضًا التأكد من أن البنوك تتبع القوانين والمبادئ التوجيهية المتعلقة بإدارة الأصول ، وحفظ السجلات الإلكترونية ، ومتطلبات إعداد التقارير ، وتلبية الاحتياجات الائتمانية لمجتمعاتها.
مراحل الامتحان
تتم الامتحانات التي تجريها مؤسسة التأمين الفدرالية (FDIC) بشكل عام في ثلاث مراحل متميزة:
الأولى هي مرحلة التخطيط المسبق للامتحان. يتطلب من فاحصي الامتثال جمع المعلومات من قواعد بيانات FDIC والسجلات والاتصال بالمؤسسات لطلب المستندات والمعلومات المحدثة. سيطلب الفاحص مستندات ومعلومات إضافية كتابةً ، لمراجعة وتحديد أي مجالات تنطوي على مخاطر محتملة.
تسمح مرحلة المراجعة والتحليل للفاحص بتقييم وتقييم نظام إدارة الامتثال للبنك. يقومون بتوثيق أي لوائح مخالفات قانونية وتنظيمية (إن وجدت) وكذلك توثيق نقاط الضعف في نظام إدارة الامتثال. يقومون بذلك عن طريق تحليل نوع وتعقيد ومستوى العمليات المالية للمؤسسة ، مما يسمح للفاحص بتحديد نطاق الفحص وتوزيع الموارد حيث تشتد الحاجة إليها. كما يسمح لهم بتحديد مخاطر الضرر المحتمل للمستهلك.
تتضمن الخطوة الأخيرة التواصل بين الفاحص وفريق قيادة البنك. وهذا يشمل تقديم أي توصيات وجعل الإدارة تلتزم باتخاذ إجراءات تصحيحية. يتم إبلاغ النتائج عادة خلال اجتماع الخروج.
تنشر FDIC تحديثات منتظمة لعمليات الفحص الخاصة بها. وفقًا للوكالة ، حقق ما يقرب من 98 ٪ من البنوك أهدافها بين وقت بدء العمل الميداني للاختبارات ووقت نشر التقارير للإدارة في فترة 12 شهرًا لفئة امتثال المستهلك اعتبارًا من 31 يناير 2021.
38
عدد أيام تحول الاختبار في فئة امتثال المستهلك في فترة 12 شهرًا اعتبارًا من 31 كانون الثاني (يناير) 2021 .
إعتبارات خاصة
فحص الامتثال هو واحد من ثلاثة أنواع من أنشطة الرقابة التي تقوم بها مؤسسة التأمين الفدرالية. وتشمل الأنشطة الأخرى الزيارات والتحقيقات. عادة ما يتم إجراء الزيارات لمراجعة الامتثال للمؤسسات المستأجرة حديثًا ولمراجعة التقدم المحرز في الإجراءات المتخذة لتصحيح المخالفات السابقة. من ناحية أخرى ، يمكن بدء التحقيقات إذا تم لفت انتباه مؤسسة التأمين الفيدرالية (FDIC) إلى المشكلات ، مثل شكاوى المستهلكين .
يسلط الضوء
عادة ما تكون هناك ثلاث مراحل في عملية الاختبار ، بما في ذلك التخطيط المسبق والمراجعة والتحليل ومرحلة الاتصال.
تركز الاختبارات على المجالات التشغيلية التي تشكل أكبر مخاطر الامتثال ، بما في ذلك العمليات الإدارية والإجراءات الأخرى المعمول بها لضمان امتثال البنوك للوائح.
تُجرى الامتحانات بشكل عام كل 12 إلى 18 شهرًا.
فحص الامتثال هو مراجعة دورية للبنوك للتأكد من أنها تعمل وفقًا للقوانين والمبادئ التوجيهية.
