Overholdelsesundersøgelse

Hvad er en overensstemmelsesundersøgelse?

Udtrykket overholdelsesundersøgelse refererer til den periodiske undersøgelse af banker for at sikre, at de fungerer i overensstemmelse med forbrugerbeskyttelseslovgivningen, retfærdige udlånslovgivning og Fællesskabets geninvesteringslov. Compliance-undersøgelser er typisk fokuseret på operationelle områder, der udgør de største compliance -risici. De fokuserer specifikt på ledelsesprocesser og andre procedurer, institutionerne har på plads for at sikre overholdelse af reglerne .

Sådan fungerer overholdelsesundersøgelser

Banker er finansielle institutioner,. der tager indlån og yder lån til deres kunder. Mens de er i gang med at tjene penge,. er de også ansvarlige for at opfylde deres kunders bedste interesser. Som sådan er de reguleret for at sikre, at de handler på en fair måde, ikke drager fordel af kunder og ikke tager overdrevne risici. En måde, hvorpå regeringen holder disse institutioner i skak, er gennem tilsynsaktiviteter, såsom overensstemmelsesundersøgelser.

Disse eksamener administreres af offentlige myndigheder, såsom Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) og Office of the Comptroller of the Currency (OCC). Som nævnt ovenfor sikrer disse eksamener, at amerikanere har adgang til et retfærdigt og sundt banksystem.

Eksamen finder som udgangspunkt sted i en tilsynsperiode hver 12. til 18. måned. De er beregnet til at bestemme bankledelsens kompetence, kvaliteten af bankens aktiver,. og om bankerne overholder føderale regler. Processen kan også sikre, at banker følger love og retningslinjer vedrørende aktivforvaltning,. elektronisk registrering, rapporteringskrav og opfylder deres lokalsamfunds kreditbehov .

Eksamensstadier

Eksamener udført af FDIC finder generelt sted i tre forskellige faser:

• Den første er planlægningsfasen for føreksamen. Det kræver, at compliance-eksaminatorer indsamler oplysninger fra FDIC-databaser og -registre og kontakter institutioner for at anmode om opdaterede dokumenter og oplysninger. Eksaminatoren vil anmode om yderligere dokumenter og oplysninger skriftligt for at gennemgå og identificere eventuelle områder med potentiel risiko.

• Gennemgangs- og analysefasen giver eksaminator mulighed for at vurdere og evaluere en banks compliance management system. De dokumenterer eventuelle lovmæssige og regulatoriske overtrædelser af regler (hvis nogen) og dokumenterer også svagheder i compliance-styringssystemet. Det gør de ved at analysere typen, kompleksiteten og niveauet af institutionens økonomiske operationer, hvilket giver eksaminatoren mulighed for at bestemme omfanget af undersøgelsen og indsætte ressourcer, hvor der er størst behov for dem. Det giver dem også mulighed for at identificere risikoen for potentiel forbrugerskade.

• Det sidste trin involverer kommunikation mellem eksaminator og bankens ledelsesteam. Dette inkluderer at komme med anbefalinger og få ledelsen til at forpligte sig til at træffe korrigerende handlinger. Resultaterne kommunikeres normalt under et exitmøde.

FDIC udgiver regelmæssige opdateringer til sine undersøgelsesprocesser. Ifølge agenturet nåede omkring 98 % af bankerne deres mål mellem det tidspunkt, hvor feltarbejdet til undersøgelserne begynder, og det tidspunkt, hvor rapporterne bliver formidlet til ledelsen i en 12-måneders periode for kategorien forbrugeroverholdelse pr. 31. januar 2021.

38

Antallet af dage for en eksamensbehandling i kategorien forbrugeroverholdelse i en 12-måneders periode pr. 31. januar 2021 .

Særlige overvejelser

Overholdelsesundersøgelsen er en af tre typer tilsynsaktiviteter, der udføres af FDIC. Andre aktiviteter omfatter visitationer og undersøgelser. Besøg udføres normalt for at gennemgå overholdelse af nychartrede institutioner og for at gennemgå fremskridtene med hensyn til foranstaltninger, der er truffet for at rette op på tidligere overtrædelser. Undersøgelser kan på den anden side iværksættes, hvis FDIC gør opmærksom på problemer, såsom forbrugerklager .

Højdepunkter

• Der er normalt tre faser i eksamensprocessen, herunder forplanlægning, gennemgang og analyse samt kommunikation.

• Eksamenerne fokuserer på operationelle områder, der udgør de største compliance-risici, herunder ledelsesprocesser og andre procedurer på plads for at sikre, at banker overholder reglerne.

• Eksamen finder normalt sted hver 12. til 18. måned.

• En compliance-undersøgelse er en periodisk gennemgang af banker for at sikre, at de fungerer i overensstemmelse med love og retningslinjer.