Pemeriksaan Pematuhan
Apakah Peperiksaan Pematuhan?
Istilah pemeriksaan pematuhan merujuk kepada pemeriksaan berkala bank untuk memastikan ia beroperasi mengikut undang-undang perlindungan pengguna, statut pemberian pinjaman yang adil dan Akta Pelaburan Semula Komuniti. Pemeriksaan pematuhan biasanya tertumpu pada bidang operasi yang menimbulkan risiko pematuhan terbesar . Mereka secara khusus memberi tumpuan kepada proses pengurusan dan prosedur lain yang disediakan oleh institusi untuk memastikan pematuhan terhadap peraturan .
Cara Peperiksaan Pematuhan Berfungsi
Bank ialah institusi kewangan yang mengambil deposit dan membuat pinjaman kepada pelanggan mereka. Semasa mereka menjalankan perniagaan untuk mengaut keuntungan,. mereka juga bertanggungjawab untuk memenuhi kepentingan terbaik pelanggan mereka. Oleh itu, mereka dikawal selia untuk memastikan mereka bertindak dengan cara yang adil, tidak mengambil kesempatan ke atas pelanggan dan tidak mengambil risiko yang berlebihan. Satu cara kerajaan mengawal institusi ini adalah melalui aktiviti pengawasan, seperti peperiksaan pematuhan.
Peperiksaan ini ditadbir oleh agensi kerajaan, seperti Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) dan Pejabat Pengawal Mata Wang (OCC). Seperti yang dinyatakan di atas, peperiksaan ini memastikan bahawa rakyat Amerika mempunyai akses kepada sistem perbankan yang adil dan kukuh.
Peperiksaan biasanya berlaku dalam tempoh penyeliaan setiap 12 hingga 18 bulan. Ia bertujuan untuk menentukan kecekapan pengurusan bank, kualiti aset bank dan sama ada bank mematuhi peraturan persekutuan. Proses ini juga boleh memastikan bahawa bank mematuhi undang-undang dan garis panduan berkenaan pengurusan aset,. penyimpanan rekod elektronik, keperluan pelaporan dan memenuhi keperluan kredit komuniti mereka.
Peringkat Peperiksaan
Peperiksaan yang dijalankan oleh FDIC biasanya berlaku dalam tiga peringkat yang berbeza:
Yang pertama ialah peringkat perancangan pra-peperiksaan. Ia memerlukan pemeriksa pematuhan untuk mengumpul maklumat daripada pangkalan data dan rekod FDIC dan menghubungi institusi untuk meminta dokumen dan maklumat yang dikemas kini. Pemeriksa akan meminta dokumen dan maklumat tambahan secara bertulis, untuk menyemak dan mengenal pasti mana-mana kawasan yang berpotensi berisiko.
Fasa semakan dan analisis membolehkan pemeriksa menilai dan menilai sistem pengurusan pematuhan bank. Mereka mendokumenkan sebarang peraturan pelanggaran undang-undang dan peraturan (jika ada) dan juga mendokumentasikan kelemahan dalam sistem pengurusan pematuhan. Mereka melakukan ini dengan menganalisis jenis, kerumitan dan tahap operasi kewangan institusi, yang membolehkan pemeriksa menentukan skop peperiksaan dan menggunakan sumber di tempat yang paling diperlukan. Ia juga membolehkan mereka mengenal pasti risiko potensi bahaya pengguna.
Langkah terakhir melibatkan komunikasi antara pemeriksa dan pasukan kepimpinan bank. Ini termasuk membuat sebarang cadangan dan meminta pihak pengurusan komited untuk mengambil tindakan pembetulan. Penemuan biasanya dimaklumkan semasa mesyuarat keluar.
FDIC menerbitkan kemas kini tetap kepada proses peperiksaannya. Menurut agensi itu, kira-kira 98% bank mencapai matlamat mereka antara masa kerja lapangan untuk peperiksaan bermula dan masa laporan disebarkan kepada pihak pengurusan dalam tempoh 12 bulan untuk kategori pematuhan pengguna setakat 31 Januari 2021.
38
Bilangan hari untuk pemulihan peperiksaan dalam kategori pematuhan pengguna dalam tempoh 12 bulan pada 31 Januari 2021 .
Pertimbangan Khas
Pemeriksaan pematuhan adalah salah satu daripada tiga jenis aktiviti pengawasan yang dijalankan oleh FDIC. Aktiviti lain termasuk lawatan dan penyiasatan. Lawatan biasanya dijalankan untuk menyemak pematuhan bagi institusi yang baru disewa dan untuk menyemak kemajuan tindakan yang diambil untuk membetulkan pelanggaran terdahulu. Siasatan, sebaliknya, boleh dilancarkan jika masalah dibawa ke perhatian FDIC, seperti aduan pengguna .
Sorotan
Biasanya terdapat tiga peringkat dalam proses peperiksaan, termasuk peringkat pra-perancangan, semakan dan analisis, dan komunikasi.
Peperiksaan memberi tumpuan kepada bidang operasi yang menimbulkan risiko pematuhan terbesar, termasuk proses pengurusan dan prosedur lain yang disediakan untuk memastikan bank mematuhi peraturan.
Peperiksaan biasanya diadakan setiap 12 hingga 18 bulan.
Pemeriksaan pematuhan ialah semakan berkala terhadap bank untuk memastikan ia beroperasi mengikut undang-undang dan garis panduan.
