نموذج SEC 4

ما هو نموذج SEC 4: بيان التغييرات في الملكية المفيدة؟

نموذج SEC 4: بيان التغييرات في الملكية المفيدة هو مستند يجب تقديمه إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) عندما يكون هناك تغيير جوهري في ممتلكات المطلعين على الشركة. يتكون المطلعون من أعضاء مجلس الإدارة والمسؤولين في الشركة ، وكذلك أي مساهمين يمتلكون 10٪ أو أكثر من أسهم الشركة القائمة. تسأل النماذج عن علاقة الشخص المبلِّغ بالشركة وعن مشتريات ومبيعات أسهم حقوق الملكية هذه.

يتعلق إيداع النموذج 4 بالمادتين 16 (أ) و 23 (أ) من قانون الأوراق المالية لعام 1934 ، بالإضافة إلى القسمين 30 (ح) و 38 من قانون شركة الاستثمار لعام 1940. الإفصاح عن المعلومات المطلوبة في النموذج 4 إلزامي ويصبح تسجيلًا عامًا عند الإيداع.

فهم نموذج SEC 4: بيان التغييرات في الملكية المفيدة

هناك العديد من نماذج SEC المرتبطة بملكية الأسهم أو الأوراق المالية للشركات المتداولة علنًا. نموذج SEC 4 هو أحد النماذج الثلاثة التي تطلبها عادةً لجنة الأوراق المالية والبورصات .

النموذج 3

ملف الأفراد 3 عند حصولهم على الأسهم لأول مرة ويقومون بتسجيل الأوراق المالية لأول مرة. يجب تقديم النموذج في غضون 10 أيام من أن يصبح الفرد مسؤولًا أو مديرًا أو مالكًا مستفيدًا في الشركة.

النموذج 4

يجب تقديم النموذج 4 من قبل شركة أو فرد في الشركة عندما يكون هناك تغيير في ممتلكات المطلعين على الشركة. يجب تقديم النموذج 4 إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات في غضون يومين من المعاملة. النموذج 4 عبارة عن مستند من صفحتين ، يغطي أي أوامر بيع وشراء ، بالإضافة إلى ممارسة خيارات أسهم الشركة.

الخيارات هي عقود تمنح صاحبها الحق ، ولكنها ليست التزامًا بشراء أو بيع سهم بسعر معين ، وبتاريخ محدد. غالبًا ما تُمنح الخيارات للمديرين التنفيذيين ومديري الشركات كجزء من خطة حوافز الموظفين. عادة ، يمكن صرف الخيارات أو استردادها بعد انتهاء فترة الاحتفاظ المحددة مسبقًا.

النموذج 5

النموذج 5 إذا أجرى الشخص تداولًا في أسهم الشركة ولكنه فشل في الإبلاغ عنها عبر النموذج 4. يسمح النموذج 5 للفرد بـ 45 يومًا بعد إغلاق السنة المالية للشركة.

تستطيع لجنة الأوراق المالية والبورصات استخدام المعلومات الواردة في نموذج SEC 4 عند إحالة قضية إلى السلطات الحكومية الأخرى والمنظمات ذاتية التنظيم (SROs). إذا فشل أحد الأطراف في الكشف عن المعلومات المطلوبة في النموذج 4 ، فقد ينتج عن ذلك إجراءات مدنية أو جنائية.

نماذج متعلقة بنموذج SEC 4

هناك عدة أشكال أخرى مهمة للحفاظ على الشفافية وتسجيل تصرفات المديرين التنفيذيين والمسؤولين والمديرين في الشركة العامة. يتضمن ذلك التقرير المالي السنوي للشركة ، والذي يتم تقديمه عبر 10-K والتقرير المالي ربع السنوي المقدم عبر 10-Q.

إذا كانت الشركة تصدر الأسهم لأول مرة ، فيجب عليها تقديم نموذج S-1 ، وإذا كان لا بد من إجراء أي تعديلات ، فإنهم يقدمون نموذج S-1A. يتم تقديم 8-K عندما تكون هناك أحداث مادية غير مجدولة أو تغييرات مؤسسية.

تتمتع لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) بالقدرة على استخدام المعلومات التي تم الكشف عنها في النموذج 4 في التحقيقات أو التقاضي المتعلقة بقوانين الأوراق المالية الفيدرالية ، بالإضافة إلى القوانين أو الأحكام المدنية أو الجنائية أو التنظيمية الأخرى.

كيفية تقديم نموذج SEC 4: بيان التغييرات في الملكية المفيدة

بشكل عام ، يجب على الطرف تقديم النموذج 4 إلكترونيًا عبر نظام تحليل جمع البيانات الإلكترونية واسترجاعها ( EDGAR ) التابع للمفوضية. يمكن أن تحدث استثناءات أثناء المشقة. وهي إلزامية في غضون يومي عمل بدءًا من نهاية يوم حدوث المعاملة المادية .

مثال من العالم الحقيقي لنموذج SEC 4

في فبراير 2020 ، قدم Elon Musk ، الرئيس التنفيذي (CEO) لشركة Tesla Inc. المتداولة علنًا (TSLA) ، نموذج SEC 4 كفرد. يوجد أدناه نسخة من النموذج 4 بالإضافة إلى تفاصيل المعاملة التي تم الحصول عليها عبر نظام EDGAR التابع للشركة السعودية للكهرباء .

• يحتوي القسم 1 على اسم المبلغ ، وهو Elon Musk وعنوان الشركة.

• القسم 2 يحمل اسم شركة Tesla Inc.

• يحتوي القسم 3 على تاريخ المعاملة في 14 فبراير 2020.

الجدول 1

• يحتوي القسم 1 على نوع الورقة المالية ، والتي كانت مخزونًا عاديًا.

• يحتوي القسم 4 على عدد الأسهم ، والإجراء المتخذ (سواء تم الاستحواذ على الأسهم أو التخلص منها) ، والسعر الذي تم به شراء الأسهم أو بيعها.

يوضح نموذج SEC 4 أن Elon Musk اشترى 13037 سهمًا بسعر 767 دولارًا ، مما ترك للسيد Musk إجمالي عدد الأسهم المملوكة لـ 34،098،597 بعد الشراء (القسم 5).

<! - 1FCE54C99A4BDD578B4D5880D5A0BD57->

يسلط الضوء

• يجب تقديمه في غضون يومي عمل بدءًا من نهاية يوم حدوث المعاملة المادية.

• إذا فشل أحد الأطراف في الكشف عن المعلومات المطلوبة في النموذج 4 ، فقد ينتج عن ذلك إجراءات مدنية أو جنائية.

• يجب تقديم النموذج 4 إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات عندما يكون هناك تغيير جوهري في ممتلكات المطلعين على الشركة.