СПК Форма 4

Что такое форма SEC 4: Заявление об изменениях в бенефициарном владении?

Форма SEC 4: Заявление об изменениях в бенефициарном владении — это документ, который необходимо подавать в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) всякий раз, когда происходят существенные изменения в активах инсайдеров компании. К инсайдерам относятся директора и должностные лица компании, а также любые акционеры, владеющие 10% и более выпущенных в обращение акций компании. В формах задаются вопросы об отношениях подотчетного лица с компанией, а также о покупках и продажах таких акций.

Подача формы 4 относится к разделам 16(а) и 23(а) Закона о фондовых биржах 1934 года, а также к разделам 30(з) и 38 Закона об инвестиционных компаниях 1940 года. Раскрытие информации, требуемой в Форме 4, является обязательным и становится общедоступным после подачи.

Понимание формы 4 Комиссии по ценным бумагам и биржам США: Заявление об изменениях в бенефициарном владении

Существует несколько форм SEC, которые связаны с владением акциями или ценными бумагами для публично торгуемых компаний. SEC Form 4 — одна из трех форм, которые обычно требуются SEC .

Форма 3

Физические лица подают Форму 3,. когда они впервые приобретают акции и впервые регистрируют ценные бумаги. Форма должна быть подана в течение 10 дней после того, как физическое лицо станет должностным лицом, директором или бенефициарным владельцем компании.

Форма 4

Форма 4 должна быть подана компанией или физическим лицом в компании, когда происходят изменения в активах инсайдеров компании. Форма 4 должна быть подана в SEC в течение двух дней после транзакции. Форма 4 представляет собой двухстраничный документ, который охватывает любые заказы на покупку и продажу, а также исполнение опционов на акции компании.

Опционы — это контракты, которые дают держателю право, но не обязательство купить или продать акции по определенной цене и к определенной дате. Опционы часто предоставляются руководителям и директорам компаний в рамках плана поощрения сотрудников. Как правило, опционы можно обналичить или выкупить по истечении заранее определенного периода владения.

Форма 5

Форма 5 подается, если лицо провело торговлю акциями компании, но не сообщило об этом через Форму 4. Форма 5 предоставляет лицу 45 дней после закрытия финансового года компании.

SEC может использовать информацию из формы 4 SEC при передаче дела в другие государственные органы и саморегулируемые организации (СРО). Если сторона не раскроет требуемую информацию в Форме 4, могут быть возбуждены гражданские или уголовные дела.

Формы, относящиеся к SEC Form 4

Несколько других форм имеют решающее значение для поддержания прозрачности и регистрации действий руководителей, должностных лиц и директоров публичных компаний. К ним относятся годовой финансовый отчет компании, который подается через форму 10-K,. и квартальный финансовый отчет, подаваемый через форму 10-Q.

Если компания впервые выпускает акции, она должна подать форму S-1,. а если необходимо внести какие-либо поправки, она должна подать форму S-1A. Форма 8-K подается в случае незапланированных существенных событий или корпоративных изменений.

Комиссия по ценным бумагам и биржам имеет право использовать информацию, раскрытую в форме 4, в расследованиях или судебных разбирательствах, связанных с федеральными законами о ценных бумагах, в дополнение к другим гражданским, уголовным или нормативным законам или положениям.

Как подать форму 4 SEC: Заявление об изменениях в бенефициарном владении

Как правило, сторона должна подать Форму 4 в электронном виде через Систему сбора и анализа электронных данных Комиссии ( EDGAR ). Исключения могут возникать во время трудностей. Это обязательно в течение двух рабочих дней, начиная со дня, когда была совершена существенная сделка .

Реальный пример SEC Form 4

В феврале 2020 года Илон Маск, главный исполнительный директор (генеральный директор) публичной компании Tesla Inc. (TSLA), подал форму 4 SEC как физическое лицо. Ниже приведена копия формы 4, а также подробности транзакции, которые были получены через систему SEC EDGAR .

• Раздел 1 содержит имя подотчетного лица, которым был Илон Маск, и адрес компании.

• Секция 2 имеет название компании Tesla Inc.

• Раздел 3 содержит дату сделки 14 февраля 2020 года.

Таблица 1

• Раздел 1 содержит тип ценной бумаги, которая была обыкновенной акцией.

• Раздел 4 содержит количество акций, предпринятые действия (были ли акции приобретены или проданы) и цену, по которой акции были куплены или проданы.

Форма 4 SEC показывает, что Илон Маск приобрел 13 037 акций по цене 767 долларов, в результате чего после покупки у г-на Маска осталось 34 098 597 акций (раздел 5).

Особенности

• Оно должно быть подано в течение двух рабочих дней, начиная со дня, когда была совершена существенная сделка.

• Если сторона не раскрывает требуемую информацию в Форме 4, могут быть возбуждены гражданские или уголовные дела.

• Форма 4 должна быть подана в Комиссию по ценным бумагам и биржам всякий раз, когда происходят существенные изменения в активах инсайдеров компании.