Formulário SEC 4
O que é o Formulário 4 da SEC: Declaração de Mudanças na Propriedade Beneficente?
O Formulário 4 da SEC: Declaração de Mudanças no Beneficiário Beneficiário é um documento que deve ser arquivado na Securities and Exchange Commission (SEC) sempre que houver uma mudança material nas participações de membros da empresa. Insiders consistem em diretores e executivos da empresa, bem como quaisquer acionistas, que possuam 10% ou mais das ações em circulação da empresa. Os formulários perguntam sobre a relação do denunciante com a empresa e sobre compras e vendas de tais ações.
O arquivamento do Formulário 4 refere-se às Seções 16(a) e 23(a) do Securities Exchange Act de 1934,. bem como às Seções 30(h) e 38 do Investment Company Act de 1940. A divulgação das informações exigidas no Formulário 4 é obrigatória e se torna registro público após o arquivamento.
Compreendendo o Formulário 4 da SEC: Declaração de Mudanças na Propriedade Beneficente
Existem vários formulários da SEC associados à propriedade de ações ou títulos para empresas de capital aberto. O Formulário 4 da SEC é um dos três formulários normalmente exigidos pela SEC .
Formulário 3
Os indivíduos arquivam o Formulário 3 quando adquirem uma ação pela primeira vez e registram os títulos pela primeira vez. O formulário deve ser preenchido no prazo de 10 dias após o indivíduo se tornar um executivo, diretor ou beneficiário efetivo da empresa.
Formulário 4
O Formulário 4 deve ser arquivado por uma empresa ou indivíduo na empresa quando houver uma mudança nas participações de membros da empresa. O Formulário 4 deve ser apresentado à SEC no prazo de dois dias após a transação. O formulário 4 é um documento de duas páginas, que abrange quaisquer ordens de compra e venda, bem como o exercício de opções de ações da empresa.
Opções são contratos que dão ao titular o direito, mas não a obrigação, de comprar ou vender uma ação a um determinado preço e em uma data específica. Muitas vezes, as opções são concedidas a executivos e diretores de empresas como parte do plano de incentivo aos funcionários. Normalmente, as opções podem ser sacadas ou resgatadas após o término de um período de detenção predeterminado.
Formulário 5
Formulário 5 é arquivado se uma pessoa negociou as ações da empresa, mas não relatou através do Formulário 4. O Formulário 5 permite que o indivíduo 45 dias após o encerramento do ano fiscal da empresa.
A SEC pode usar as informações do Formulário 4 da SEC ao se referir a um caso a outras autoridades governamentais e organizações autorreguladoras (SROs). Se uma parte não divulgar as informações exigidas no Formulário 4, poderão ocorrer ações civis ou criminais.
Formulários Relacionados ao Formulário 4 da SEC
Vários outros formulários são fundamentais para manter a transparência e registrar as ações de executivos, diretores e conselheiros de companhias abertas. Isso inclui o relatório financeiro anual da empresa, que é arquivado por meio de um 10-K e o relatório financeiro trimestral arquivado por meio de um 10-Q.
Se uma empresa está emitindo ações pela primeira vez, ela deve apresentar o Formulário S-1 e, se alguma alteração precisar ser feita, ela deve apresentar o Formulário S-1A. O 8-K é arquivado quando há eventos relevantes não programados ou mudanças societárias.
A SEC tem a capacidade de usar as informações divulgadas no Formulário 4 em investigações ou litígios envolvendo leis federais de valores mobiliários, além de outros estatutos ou disposições civis, criminais ou regulatórias.
Como arquivar o Formulário 4 da SEC: Declaração de Mudanças na Propriedade Beneficente
Em geral, uma parte deve apresentar o Formulário 4 eletronicamente por meio do Sistema Eletrônico de Análise e Recuperação de Dados da Comissão ( EDGAR ). Exceções podem ocorrer durante dificuldades. É obrigatório no prazo de dois dias úteis a partir do final do dia em que ocorreu a transação relevante .
Exemplo do mundo real do Formulário 4 da SEC
Em fevereiro de 2020, Elon Musk, CEO (CEO) da empresa de capital aberto Tesla Inc. (TSLA), apresentou o Formulário 4 da SEC como pessoa física. Abaixo está uma cópia do Formulário 4, bem como os detalhes da transação, que foi obtida através do sistema EDGAR da SEC .
A seção 1 contém o nome do denunciante, que era Elon Musk, e o endereço da empresa.
A Seção 2 tem o nome da empresa Tesla Inc.
A Seção 3 contém a data da transação de 14 de fevereiro de 2020.
Tabela 1
A seção 1 contém o tipo de título, que era ações ordinárias.
A seção 4 contém o número de ações, a ação tomada (se as ações foram adquiridas ou alienadas) e o preço pelo qual as ações foram compradas ou vendidas.
O Formulário 4 da SEC mostra que Elon Musk comprou 13.037 ações ao preço de US$ 767, o que deixou o Sr. Musk com um número total de ações detidas de 34.098.597 após a compra (seção 5).
##Destaques
Deve ser arquivado no prazo de dois dias úteis a partir do final do dia em que a transação material ocorreu.
Se uma parte não divulgar as informações exigidas em um Formulário 4, poderão ocorrer ações civis ou criminais.
O Formulário 4 deve ser arquivado na Securities and Exchange Commission sempre que houver uma mudança material nas participações de insiders da empresa.
