تحويل IRA

ما المقصود بتمديد حساب IRA؟

تجديد حساب تقاعد IRA هو تحويل أموال من حساب تقاعد ، مثل خطة يرعاها صاحب العمل ، إلى حساب تقاعد فردي (IRA). الغرض من التبييت هو الحفاظ على حالة الضريبة المؤجلة لتلك الأصول.

تُستخدم عمليات ترحيل IRA بشكل شائع للاحتفاظ بأصول 401 (k) أو 403 (b) أو خطة مشاركة الأرباح التي يتم تحويلها من حساب تقاعد برعاية صاحب العمل السابق أو خطة مؤهلة. يمكن أن يحدث تمرير IRA أيضًا كتحويل من IRA إلى IRA.

فهم انقلاب IRA

يمكن أن تحدث عمليات تمرير IRA من حساب تقاعد ، مثل 401 (k) إلى حساب IRA ، أو كتحويل IRA إلى IRA. تحدث معظم عمليات الترحيل عندما يغير الأشخاص وظائفهم ويرغبون في نقل 401 (ك) أو 403 (ب) من الأصول إلى حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي ، ولكن يحدث التبييت أيضًا عندما يرغب مدخرو التقاعد في التحول إلى حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي مع مزايا أو خيارات استثمار أفضل.

هناك أنواع مختلفة من عمليات تمرير IRA: المباشرة وغير المباشرة. من الضروري اتباع قواعد خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) لتجنب دفع الضرائب والعقوبات.

Direct IRA Rollover

في التمديد المباشر ، يتم تسهيل نقل الأصول من خطة التقاعد إلى حساب الجيش الجمهوري الايرلندي من قبل المؤسستين الماليتين المشاركتين في التحويل. لهندسة ترحيل مباشر ، عليك أن تطلب من مسؤول خطتك إرسال الأموال مباشرة إلى IRA. في التحويلات من IRA إلى IRA ، يرسل الوصي من الحساب القديم مبلغ التمديد إلى وصي حساب IRA الجديد.

التمديد غير المباشر لـ IRA

في التدوير غير المباشر ، يتم تصفية الأصول من حسابك الحالي أو خطتك الحالية ويقوم أمين الحفظ أو راعي الخطة بإرسال شيك لك أو إيداع الأموال مباشرة في حسابك المصرفي الشخصي أو حساب الوساطة. هذا المسار يترك لك الأمر لإعادة إيداع الأموال في الجيش الجمهوري الايرلندي الجديد.

لكي يتم اعتباره تمديدًا معفيًا من الضرائب ، يجب إيداع الأموال في الجيش الجمهوري الإيرلندي في غضون 60 يومًا. إذا فاتك الموعد النهائي البالغ 60 يومًا ، فسيتم اعتبار الانسحاب توزيعًا في نظر مصلحة الضرائب الأمريكية ، وقد يخضع جزء منه لضريبة الدخل بالإضافة إلى عقوبة الانسحاب المبكر. بشكل عام ، تؤدي عمليات السحب قبل سن 59 درجة من الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي إلى عقوبة قدرها 10٪. إذا قمت بسحب أرباح Roth IRA قبل سن 59½ ، فعادة ما يتم تطبيق غرامة قدرها 10٪. مساهمات روث لا تخضع للعقوبة. تنطبق نفس القواعد إذا كنت تقوم بعملية تمرير من IRA إلى IRA.

تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية من صاحب العمل السابق حجز 20٪ من أموالك إذا تلقيت شيكًا صادرًا لك ، ولا يمكن استرداده حتى تقدم إقرارك الضريبي السنوي. ولكن إذا تم تحويل الشيك إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي ، فلن تخضع للحجب. سيحجب الأوصياء 10٪ من توزيعات IRA التي تنوي تمديدها إلا إذا اخترت الخروج من الحجز.

يختار بعض الأشخاص التمديد غير المباشر إذا كانوا يريدون الحصول على قرض قصير الأجل من حساب التقاعد الخاص بهم - في هذه الحالة ، أقل من 60 يومًا.

إعتبارات خاصة

حدود IRA Rollover

تحد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) من عمليات التبييت غير المباشرة من IRA إلى IRA بواحدة كل 12 شهرًا. يبدأ التقويم الذي مدته عام واحد من وقت إجراء التوزيع وينطبق على عمليات الانقلاب التقليدية من IRA إلى IRA التقليدية أو عمليات نقل Roth IRA-to-Roth IRA.

لا ينطبق الحد المفروض على عمليات الترحيل غير المباشرة من IRA إلى IRA على التوزيعات من خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل أو الانتقال من IRAs التقليدي إلى Roth IRAs. يُعرف الأخير باسم تحويل روث. كما لا تخضع عمليات التبييت المباشرة من IRA إلى IRA لقاعدة العام الواحد.

فخاخ الضرائب

انتبه بشدة إلى نوع حساب IRA أو حساب التقاعد الآخر الذي تقوم بالتحويل منه - والنوع الذي تقوم بالتحويل إليه. يمكنك بسهولة تحويل الأموال من Roth IRA أو Roth 401 (k) إلى Roth IRA الجديد. وينطبق الشيء نفسه إذا كنت تقوم بتدوير الأموال من IRA التقليدي أو معيار 401 (k) إلى IRA التقليدي. أي شيء آخر له عواقب ضريبية كبيرة تحتاج إلى العمل بعناية قبل القيام بالتمديد. تحتوي حسابات IRAs التقليدية و 401 (k) على أموال قبل خصم الضرائب ، في حين يتم تقديم المساهمات في Roth IRAs و 401 (k) بأموال بعد خصم الضرائب.

حسابات IRAs بالاستثمار في مجموعة واسعة من الأصول مثل الأسهم والسندات والصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) والصناديق المشتركة.

يسلط الضوء

• يسمح لك تمديد حساب IRA بتحويل الأموال من حساب تقاعد إلى حساب تقاعد فردي (IRA) ، مع الحفاظ على حالة التأجيل الضريبي لتلك الأصول.

• التمديد المباشر هو الطريقة الأكثر أمانًا لنقل الأصول من حساب تقاعد إلى آخر حيث يتم تحويل الأموال دون أن تتعامل مع الأموال.

• هناك نوعان رئيسيان من عمليات تحويل IRA - المباشرة وغير المباشرة - ومن الأهمية بمكان اتباع قواعد خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) لتجنب دفع الضرائب والعقوبات.

• إذا اخترت التعامل مع الأموال بنفسك في عملية تبييت غير مباشرة ، فيجب تحويلها إلى IRA الجديد في غضون 60 يومًا. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فستخضع للضرائب والعقوبات.

التعليمات

ما هو التمديد غير المباشر؟

التمديد غير المباشر هو تحويل الأموال من خطة أو حساب مؤجل ضريبيًا إلى حساب تقاعد مؤجل ضريبي آخر ، مثل حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي ، حيث يتم دفع الأموال لك مباشرةً. يجب عليك إعادة إيداع مبلغ التوزيع الكامل في حساب تقاعد آخر مؤهل الحساب في غضون 60 يومًا لتجنب الضرائب والعقوبات.

ما هو التدوير المباشر؟

التبييت المباشر هو عندما لا يتم دفع التوزيع من حساب التقاعد مباشرة لك. بدلاً من ذلك ، تقوم المؤسسة المالية أو راعي الخطة الذي يحتفظ بأموال التقاعد الحالية بالتحويل مباشرة إلى حساب التقاعد الفردي الجديد الخاص بك (IRA). التحويل المباشر هو أسهل طريقة لتجنب الضرائب وعقوبات السحب المبكر.

هل يمكنني أخذ قرض من IRA الخاص بي؟

بينما لا تسمح أجهزة IRA بالقروض مثل العديد من خطط 401 (k) ، يمكنك الاقتراض من حساب IRA الخاص بك بدون ضرائب وعقوبات من خلال تطبيق قاعدة التمديد لمدة 60 يومًا. يسمح لك بسحب الأصول من حساب IRA الخاص بك إذا قمت بسداد المبلغ بالكامل في غضون 60 يومًا ، والذي يرقى أساسًا إلى قرض قصير الأجل بدون فوائد.