Effektives Nettovermögen
Was ist das effektive Nettovermögen?
effektive Nettovermögen ist das Eigenkapital der Aktionäre,. der Betrag, der den Aktionären zurückerstattet würde, wenn alle Vermögenswerte eines Unternehmens liquidiert und alle Schulden zurückgezahlt würden, zuzüglich nachrangiger Schulden,. unbesicherter Darlehen oder Anleihen, die in Bezug auf Ansprüche auf Vermögenswerte oder Gewinne am niedrigsten sind. Das Hinzufügen nachrangiger Schulden erhöht in der Tat das Nettovermögen eines Unternehmens und wird von vorrangigen Gläubigern verwendet,. um die Fähigkeit eines Unternehmens zu bestimmen, sie zurückzuzahlen, falls sie ihm Geld leihen.
Wie effektiv Net Worth funktioniert
Das Nettovermögen,. vielleicht die gebräuchlichste Kennzahl zur Beurteilung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens oder einer Einzelperson,. wird berechnet, indem alle Verbindlichkeiten oder ausstehenden Salden von den Vermögenswerten oder Ressourcen mit wirtschaftlichem Wert abgezogen werden. Das effektive Nettovermögen geht dann noch einen Schritt weiter, indem einige dieser Schulden wieder hinzugefügt werden.
Schulden lassen sich grundsätzlich in zwei Arten unterteilen. Es gibt vorrangige Schulden,. geliehenes Geld, das ein Unternehmen zuerst zurückzahlen muss, wenn es seine Geschäftstätigkeit aufgibt, und nachrangige Schulden, Darlehen, die im Falle eines Zahlungsausfalls erst zurückgezahlt werden, wenn alle anderen Schulden getilgt sind.
Bei der Berechnung des effektiven Nettovermögens werden weniger dringende Schuldverpflichtungen, wie z. B. Darlehen, die ein Eigentümer an das Unternehmen gewährt, oder Schuldverschreibungen,. eine Art von Schuldtiteln, die nicht durch Sicherheiten besichert sind , zum Nettovermögen hinzugefügt und nicht abgezogen.
Wenn Sie Ihr persönliches Nettovermögen verfolgen möchten, verwenden Sie unseren Net Worth Tracker,. mit dem Sie Ihr Nettovermögen kostenlos berechnen, analysieren und aufzeichnen können.
Vorteile des effektiven Nettovermögens
Warum sollten Sie der Gleichung nachrangige Schulden hinzufügen? Das effektive Nettovermögen ist besonders nützlich bei der Analyse von eng gehaltenen Unternehmen,. Unternehmen, die nur eine begrenzte Anzahl von Aktionären haben.
Führungskräfte dieser Unternehmen haben oft eine bedeutende Beteiligung und leihen dem Unternehmen ihr eigenes Geld. Normalerweise fallen diese Darlehen unter die Kategorie der nachrangigen Verbindlichkeiten, was bedeutet, dass die Eigentümer vereinbart haben, dass alle Bankdarlehen Vorrang haben und zuerst zurückgezahlt werden, falls das Unternehmen in Schwierigkeiten gerät.
Für vorrangige Gläubiger gelten Darlehen an das Unternehmen durch seine Eigentümer faktisch als Zuwachs zum Nettovermögen des Unternehmens, da es sich als von den Eigentümern gehaltenes nachrangiges Fremdkapital nicht wesentlich von Eigenkapital unterscheidet. Aus Sicht eines vorrangigen Gläubigers haben sowohl nachrangige Verbindlichkeiten als auch Eigenkapital einen nachrangigen Rang bei der Inanspruchnahme von Vermögenswerten im Falle eines Ausfalls.
Wichtig
Das effektive Nettovermögen ist ein nützliches Maß für Unternehmen, deren Führungskräfte eine signifikante Beteiligungsrepräsentation haben.
Darüber hinaus ist das Verlustrisiko für Unternehmensinhaber, die dem Unternehmen auch Darlehen gewährt haben, sowohl für die Darlehen als auch für das Eigenkapital ähnlich.
Beispiel für effektives Nettovermögen
Das Unternehmen ABC hat ein Gesamtvermögen von 10 Millionen US-Dollar und Gesamtverbindlichkeiten von 6 Millionen US-Dollar. Ziehen Sie 6 Millionen Dollar von 10 Millionen Dollar ab und Sie erhalten einen Nettowert von 4 Millionen Dollar. Nehmen wir nun an, dass die Gesamtverbindlichkeiten des Unternehmens nachrangige Darlehen wie Schuldverschreibungen und Darlehen von Eigentümern in Höhe von 1 Million US-Dollar enthalten. Das effektive Nettovermögen wäre in diesem Fall: 4 Millionen $ + 1 Million $ = 5 Millionen $.
Höhepunkte
Das effektive Nettovermögen betrachtet das Eigenkapital der Anteilseigner im Lichte der fälligen vorrangigen und nachrangigen Verbindlichkeiten.
Das Nettovermögen eines Unternehmens wird erhöht, wenn die Schulden nach dem Rang der ausstehenden Kredite segmentiert werden, da bestimmte Schulden wie das Eigenkapital im Falle eines Zahlungsausfalls eine geringere Priorität haben.
Das effektive Nettovermögen ist nützlich, wenn Unternehmen analysiert werden, deren Führungskräfte eine bedeutende Beteiligung halten und dem Unternehmen Geld leihen.
