Tehokas nettovarallisuus
Mikä on tehokas nettoarvo?
Todellinen nettovarallisuus on osakkeenomistajien oma pääoma,. määrä, joka palautettaisiin osakkeenomistajille, jos yrityksen kaikki omaisuus realisoidaan ja kaikki velat maksetaan takaisin, plus pääomalainat,. vakuudettomat lainat tai joukkovelkakirjat, jotka ovat omaisuus- tai ansiovaatimusten suhteen alimmillaan. Toissijaisen velan lisääminen itse asiassa kasvattaa yrityksen nettovarallisuutta, ja korkeammat velkojat käyttävät sitä määrittääkseen yrityksen kyvyn maksaa ne takaisin, jos he lainaavat sille rahaa.
Kuinka tehokas nettovarallisuus toimii
Nettovarallisuus,. kenties yleisin mittari yrityksen tai henkilön taloudellisen tilanteen mittaamiseksi,. lasketaan vähentämällä kaikki velat tai velat varat tai resursseista, joilla on taloudellista arvoa. Tehokas nettovarallisuus menee sitten askeleen pidemmälle lisäämällä osan näistä veloista takaisin.
Velka voidaan yleensä jakaa kahteen tyyppiin. On etuoikeutettua velkaa,. lainattua rahaa, joka yrityksen on maksettava takaisin, jos se lopettaa toimintansa, ja toissijaisia velkoja, lainoja, jotka maksukyvyttömyyden tapauksessa maksetaan takaisin vasta, kun kaikki muut velat on selvitetty.
Kun lasketaan todellista nettovarallisuutta, vähemmän kiireelliset velkasitoumukset, kuten omistajan yritykselle myöntämät lainat tai velkakirjat,. eräänlainen vakuudeton velkainstrumentti , lisätään nettovarallisuuslukuun sen sijaan, että niitä vähennetään.
Jos haluat seurata henkilökohtaista nettovarallisuuttasi, käytä Net Worth Tracker -työkaluamme,. jonka avulla voit laskea, analysoida ja tallentaa nettovarallisuutesi ilmaiseksi.
Tehokkaan nettovarallisuuden edut
Miksi vaivautua lisäämään pääomalaina yhtälöön? Tehokas nettovarallisuus on erityisen hyödyllinen analysoitaessa tiiviissä omistuksessa olevia yrityksiä,. yrityksiä, joilla on vain rajoitettu määrä osakkeenomistajia.
Näiden yritysten johtohenkilöillä on usein merkittävä omistusosuus ja he lainaavat yritykselle omaa rahaa. Yleensä nämä lainat kuuluvat pääomalainojen luokkaan, mikä tarkoittaa, että omistajat sopivat, että pankkilainat ovat etusijalla ja maksetaan ensin takaisin, jos yritys joutuu vaikeuksiin.
Senioreille velkojille omistajien yritykselle myöntämät lainat katsotaan käytännössä lisäyksenä yhtiön nettovarallisuuteen, koska omistajien hallussa olevana pääomalainana se ei näytä paljoa poikkeavan omasta pääomasta. Vanhemman velkojan näkökulmasta sekä huonompi etuoikeus että oma pääoma ovat etusijalla omaisuusvaatimuksen esittämisessä laiminlyönnin yhteydessä.
###Tärkeää
Tehokas nettovarallisuus on hyödyllinen mittari yrityksille, joiden johtajilla on merkittävä omistusosuus.
Lisäksi yhtiölle myös lainaa antaneiden yritysten omistajien tappioriski on sama sekä lainoissa että omassa pääomassa.
Esimerkki tehokkaasta nettovarallisuudesta
Yrityksen ABC:n varat ovat yhteensä 10 miljoonaa dollaria ja velat yhteensä 6 miljoonaa dollaria. Vähennä 6 miljoonaa dollaria 10 miljoonasta dollarista ja saat 4 miljoonan dollarin nettovarallisuuden. Oletetaan nyt, että yrityksen kokonaisvelat sisältävät pääomalainoja, kuten debentuurit ja lainat omistajilta miljoonan dollarin arvosta. Tehokas nettovarallisuus olisi tässä tapauksessa: $ 4 miljoonaa + $ 1 miljoonaa = $ 5 miljoonaa.
##Kohokohdat
Tehokas nettovarallisuus tarkastelee omaa pääomaa erääntyvien etuoikeus- ja etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen valossa.
Yrityksen nettovarallisuus kasvaa, kun velat segmentoidaan maksamattomien lainojen etuoikeusasteen mukaan, koska tietyt velat ovat oman pääoman tavoin alempana maksukyvyttömyyden sattuessa.
Tehokas nettovarallisuus on hyödyllinen analysoitaessa yrityksiä, joiden johtajilla on merkittävä omistusosuus ja jotka lainaavat yhteisölle rahaa.
