SEC-lomake N-SAR

Mikä oli SEC-lomake N-SAR?

SEC Form N-SAR on US Securities and Exchange (SEC) -hakemus, joka koskee nimenomaan rekisteröityjä sijoitusyhtiöitä. Se edellyttää, että nämä yritykset paljastavat tärkeät taloudelliset tiedot (esim. osakkeiden myynnit tai salkun kiertonopeus). Nämä tiedot sisältyvät yleensä yhtiön osakaskertomuksiin. N-SAR-lomake poistettiin käytöstä vuonna 2018, ja se korvattiin SEC-lomakkeella N-CEN .

N-SAR-lomakkeen ymmärtäminen

Ennen vuoden 2002 Sarbanes-Oxley-lakia N-SAR-lomake vaadittiin myös vuoden 1934 arvopaperivaihtolain pykälän 13 ja 15(d) mukaisesti. N-SAR-lomake ja kaikki siihen liittyvät hakemukset kuuluvat vuoden 1940 sijoitusyhtiölain 30 pykälän piiriin,. joka edellyttää sijoitusyhtiöiden ja säätiöiden jättävän puolivuotis- ja vuosiraportit SEC:lle. Laki poisti myös vaatimuksen, jonka mukaan rekisteröidyn sijoitusyhtiön pääjohtajan ja taloushallinnon toimihenkilön on varmennettava N-SAR-lomake .

SEC-lomake N-CEN on korvannut N-SAR:n, ja rekisteröityjen rahastojen on käytettävä N-CEN:iä vuosittaisten tietojen tai SEC:n laskentatyyppisten tietojen raportoinnissa. Raportit on toimitettava vuosittain 75 päivän kuluessa rahaston tilikauden päättymisestä. Raportit oli lähetettävä puolivuosittain N-SAR - lomakkeella

N-CEN-lomake sisältää monia samoja elementtejä kuin N-SAR-lomake, mutta SEC on korvannut osan vanhentuneista kohteista merkityksellisemmillä. Esimerkiksi N-CEN-lomake on virtaviivaistanut ja päivittänyt SEC:lle raportoituja tietoja vastaamaan tämänhetkisiä arvopaperilainaa ja pörssinoteerattuja rahastoja koskevia tarpeita. Mikäli mahdollista, N-CEN-lomake poisti myös osan tarpeettomista tiedoista, jotka oli ilmoitettu SEC:lle muilla SEC-lomakkeilla .

SEC-lomake N-SAR vs. muut SEC-hakemukset

SEC-lomake N-SAR, joka koskee rekisteröityjä sijoitusyhtiöitä, on vain yksi useista kriittisistä SEC-lomakkeista, jotka sijoittajien ja johtajien tulee tietää harjoittaessaan liiketoimintaa rahoituspalvelualalla.

SEC-lomake ADV

Sijoitusneuvojat käyttävät esimerkiksi SEC Form ADV -lomaketta rekisteröityäkseen sekä SEC:lle että valtion arvopaperiviranomaisille. Lomakkeessa kerrotaan yksityiskohtaisesti kaikista neuvonantajaan kohdistetuista kurinpidollisista toimista sekä hänen palveluistaan, palkkioistaan, ammatillisesta taustastaan sekä nykyisistä ja ehdotetuista liiketoimintakäytännöistä .

Osa yksi

ADV-lomake koostuu kolmesta osasta. Osa 1 vaatii tietoja sijoitusneuvojan liiketoiminnasta, omistuksesta, asiakkaista, työntekijöistä, liiketoimintatavoista, sidossuhteista ja kaikista neuvonantajan tai sen työntekijöiden kurinpidollisista tapahtumista .

Osa kaksi

Osa kaksi sisältää esitteitä ja esitteitä koskevat vaatimukset. Tämä sisältää tiedot, jotka on kirjoitettava selkeällä englannin kielellä – eli ei mutkikkaalla ammattikielellä – tarjottujen neuvontapalveluiden tyypeistä, neuvonantajan palkkioista, kurinpidollisista tiedoista ja eturistiriidoista. Osa kaksi sisältää myös neuvonantajan johdon ja avainhenkilöiden koulutus- ja liiketoimintataustan

Kolmas osa

Kolmas osa sisältää samanlaisia tietoja kuin osa kaksi, paitsi että tämä osa koskee sijoitusneuvojat, joilla on yksityisasiakkaita. SEC määrää tietyt tiedot, jotka on kirjoitettava selkeällä englannin kielellä. Kolmas osa sisältää "suhteiden yhteenvedon", joka vaatii yhteenvedon tarjottujen palveluiden tyypeistä, mukaan lukien maksut, jotka asiakkaiden on maksettava. Muita tietoja ovat mahdolliset eturistiriidat, oikeus- ja kurinpitohistoria, käytännesäännöt ja kaikki sijoitusneuvojalta kysyttävät kysymykset .

SEC-lomakkeet S-1 ja S-1/A

SEC-lomakkeet S-1 ja S-1/A ovat myös tärkeitä nykyisten tai vireillä olevien julkisten yhtiöiden uusien arvopapereiden alkuperäisen rekisteröinnin kannalta. Yrityksillä on oltava S-1 - hakemus ennen kuin niiden osakkeet voidaan listata kansallisessa pörssissä

Usein he pyytävät apua investointipankilta tai investointipankkiirien syndikaatilta auttamaan S-1-lomakkeen laatimisessa ja jättämisessä. Lomake sisältää yksityiskohtaiset tiedot myyntitulojen suunnitellusta käytöstä, nykyisestä liiketoimintamallista ja kilpailusta, tarjoushintamenetelmästä ja mahdollisesta laimennuksesta. Nämä ovat vain muutamia tärkeitä osia; sijoittajien tulee lukea koko lomake kattavan tiedon saamiseksi

Kohokohdat

• SEC-lomake NSAR sisälsi taloudellisia tietoja, kuten osakkeiden myynnin, salkun kiertonopeuden ja tietoja osakkeenomistajien raporteista.

• 1.6.2018 alkaen N-SAR-lomake on korvattu N-CEN-lomakkeella.

• SEC-lomake NSAR oli SEC:lle tehty hakemus, joka rekisteröi sijoitusrahastoyhtiöiden taloudelliset tiedot.