SEC eyðublað N-SAR

Hvað var SEC eyðublað N-SAR?

SEC Form N-SAR er bandarísk verðbréfa- og kauphallarskráning (SEC) sem er sértæk fyrir skráð fjárfestingarstýringarfyrirtæki. Það krefst þess að þessi fyrirtæki birti mikilvægar fjárhagsupplýsingar (td hvers kyns sölu hlutabréfa eða veltuhraða eignasafns þeirra). Þessar upplýsingar eru venjulega innifaldar í hluthafaskýrslum félagsins. Eyðublað N-SAR var afnumið í áföngum árið 2018, skipt út fyrir SEC eyðublað N-CEN .

Skilningur á eyðublaði N-SAR

Fyrir Sarbanes-Oxley lögin frá 2002 þurfti einnig að leggja inn eyðublað N-SAR samkvæmt 13. og 15. lið d) verðbréfaskiptalaga frá 1934. Eyðublað N-SAR og allar tengdar umsóknir þess falla undir kafla 30 í lögum um fjárfestingarfélög frá 1940,. sem krefst þess að fjárfestingarfélög og sjóðir skili inn árs- og ársskýrslum til SEC. Lögin fjarlægðu einnig kröfuna um að eyðublaðið N-SAR væri vottað af aðalstjórnendum og fjármálafulltrúum skráðs fjárfestingarfélags .

SEC eyðublað N-CEN hefur komið í stað N-SAR og skráðir sjóðir verða að nota N-CEN til að tilkynna árleg gögn eða það sem SEC kallar upplýsingar um manntalsgerð. Skýrslur skulu lagðar fram árlega innan 75 daga frá lokum reikningsárs sjóðsins. Gert hafði verið krafa um að skýrslur yrðu lagðar inn hálfsárslega með eyðublaði N-SAR .

Eyðublað N-CEN inniheldur marga af sömu þáttum og eyðublað N-SAR, en SEC hefur skipt út sumum úreltum hlutum fyrir meira viðeigandi. Til dæmis hefur Form N-CEN straumlínulagað og uppfært upplýsingar sem tilkynntar eru til SEC til að endurspegla núverandi þarfir varðandi verðbréfalán og kauphallarsjóði. Þar sem unnt var, útrýmdi eyðublað N-CEN einnig sumar óþarfa upplýsinga sem höfðu verið tilkynntar til SEC á öðrum SEC eyðublöðum .

SEC eyðublað N-SAR vs. Aðrar SEC skráningar

SEC Form N-SAR, sem á við um skráð fjárfestingarstýringarfyrirtæki, er aðeins eitt af nokkrum mikilvægum SEC eyðublöðum sem fjárfestar og stjórnendur ættu að þekkja þegar þeir stunda viðskipti í fjármálaþjónustugeiranum.

SEC Form ADV

Fjárfestingarráðgjafar nota SEC eyðublað ADV,. til dæmis, til að skrá sig hjá bæði SEC og verðbréfayfirvöldum ríkisins. Eyðublaðið útskýrir hvaða sem er og allar agaaðgerðir voru gerðar gegn ráðgjafanum, ásamt þjónustu hans, þóknunum, faglegum bakgrunni og núverandi og fyrirhuguðum viðskiptaháttum .

Fyrsti hluti

Eyðublað ADV samanstendur af þremur hlutum. Fyrsti hluti krefst upplýsinga um viðskipti fjárfestingarráðgjafans, eignarhald, viðskiptavini, starfsmenn, viðskiptahætti, tengsl og hvers kyns agaviðburði ráðgjafans eða starfsmanna hans .

Hluti 2

Annar hluti inniheldur kröfur um bæklinga og bæklingaviðbætur. Þetta felur í sér upplýsingar sem verða að vera skrifaðar á látlausri ensku - sem þýðir ekki flókið hrognamál - um hvers konar ráðgjafaþjónustu sem boðið er upp á, gjaldskrá ráðgjafans, agaupplýsingar og hagsmunaárekstra. Annar hluti felur einnig í sér menntunar- og viðskiptabakgrunn stjórnenda og lykilráðgjafar ráðgjafans .

Þriðji hluti

Þriðji hluti inniheldur svipaðar upplýsingar og í öðrum hluta, nema þessi kafli á við fjárfestingarráðgjafa sem eru með almenna viðskiptavini. SEC gefur umboð tiltekinna upplýsingagjafa sem eiga að vera skrifaðar á venjulegri ensku. Þriðji hluti inniheldur „samskiptayfirlitið“ sem krefst yfirlits yfir þær tegundir þjónustu sem boðið er upp á, þar á meðal gjöldin sem viðskiptavinir þurfa að greiða. Aðrir hlutir innihalda hagsmunaárekstra, laga- og agasögu, siðareglur og allar spurningar sem fjárfestingarráðgjafinn þarf að spyrja .

SEC eyðublöð S-1 og S-1/A

SEC eyðublað S-1 og S-1/A eru einnig mikilvæg með tilliti til fyrstu skráningar fyrir ný verðbréf núverandi eða væntanlegra opinberra fyrirtækja. Fyrirtæki verða að hafa S-1 skráningu áður en hægt er að skrá hlutabréf þeirra á innlendri kauphöll .

Oft munu þeir fá aðstoð fjárfestingarbanka eða samtaka fjárfestingarbankamanna til að hjálpa til við að semja og skrá eyðublað S-1. Eyðublaðið inniheldur ítarlegar upplýsingar um fyrirhugaða notkun söluandvirðisins, núverandi viðskiptamódel og samkeppni, aðferðafræði tilboðsverðs og hvers kyns þynningu sem verður. Þetta eru aðeins nokkrir mikilvægir kaflar; fjárfestar ættu að lesa allt eyðublaðið til að fá ítarlegar upplýsingar .

##Hápunktar

• SEC Form NSAR innihélt fjárhagsgögn eins og sölu hlutabréfa, veltuhraða eignasafns og gögn úr hluthafaskýrslum.

• Frá og með 1. júní 2018 hefur eyðublaði N-SAR verið skipt út fyrir eyðublað N-CEN.

• SEC Form NSAR var skráning hjá SEC sem skráði fjárhagsupplýsingar fjárfestingarstýringarfyrirtækja.