Rente viagère

Qu'est-ce qu'une rente viagère ?

Le terme rente viagère fait référence à un produit financier qui comporte un montant de versement périodique prédéterminé jusqu'au décès du titulaire de la rente, appelé le rentier. Un rentier verse généralement une rente périodiquement lorsqu'il travaille encore. Les rentiers peuvent également acheter le produit de rente en un seul gros achat forfaitaire, généralement à la retraite. Les rentes viagères sont couramment utilisées pour fournir un revenu de retraite garanti et/ou complémentaire qui ne peut pas être dépassé.

Comment fonctionne une rente viagère

Les rentes viagères sont des produits d' assurance ou d'investissement qui fournissent au bénéficiaire des versements fixes à intervalles réguliers, soit mensuels, trimestriels, annuels ou semestriels. Les rentes viagères, également appelées rentes viagères, sont généralement vendues par les compagnies d'assurance. Ils agissent essentiellement comme une assurance longévité, car le risque de survivre à son épargne est transmis à l'émetteur ou au fournisseur de la rente.

Les rentes viagères se présentent en deux phases différentes. La première est la phase d' accumulation ou phase d'ajournement. C'est la période où l'acheteur finance sa rente avec des primes ou avec un paiement forfaitaire . La deuxième étape est la phase de distribution ou de rentabilisation. Pendant cette période, l'émetteur ou la compagnie d'assurance effectue des versements réguliers au rentier.

Une fois financée et mise en place, la rente effectue des versements périodiques au rentier, fournissant ainsi une source de revenu fiable. L'émetteur cesse normalement d'effectuer des paiements périodiques si le rentier décède ou si un autre événement déclencheur survient pour fermer la rente. Mais ces versements peuvent continuer à être versés à la succession ou au bénéficiaire du rentier si le rentier a acheté un avenant ou une autre option sur la rente.

Étant donné que la plupart des versements de rente viagère s'arrêtent après le décès d'un rentier, vous devrez peut-être souscrire un avenant si vous voulez que votre bénéficiaire continue de recevoir des versements.

La majorité des rentes versent généralement une prestation tous les mois, mais certaines versent des versements trimestriels, annuels ou semestriels. Les intervalles de paiement dépendent des besoins particuliers du rentier ou de sa situation fiscale. De nombreux retraités financent une rente viagère pour couvrir leurs frais de logement récurrents - hypothèque ou loyer - ainsi que tout autre coût, y compris l'aide à la vie autonome, les soins de santé, les primes d'assurance et les frais médicaux.

Bien qu'une rente viagère verse un revenu garanti, elle n'est pas indexée sur l'inflation,. c'est-à-dire le rythme d'augmentation des prix dans une économie. Par conséquent, le pouvoir d'achat peut s'éroder avec le temps. Une rente viagère, une fois décrétée, n'est pas révocable.

Considérations particulières

Il est important que les gens consultent un professionnel réputé avant d'acheter un produit de rente. Cela s'explique par le fait que les produits de rente ont tendance à être de nature assez complexe, avec des implications majeures pour le niveau de vie du rentier. En raison de la nature fiscalement avantageuse des rentes, les investisseurs très fortunés ou les personnes au revenu supérieur à la moyenne utilisent souvent ces produits d'assurance-vie pour transférer de grosses sommes d'argent ou pour atténuer les effets des impôts sur leur revenu annuel.

Bien que les rentes viagères soient souvent utilisées pour fournir ou compléter un revenu de retraite, elles sont également utilisées comme mode de paiement dans les règlements structurés et pour les gagnants de loterie. Par exemple, si quelqu'un gagne un procès, il peut recevoir une série de paiements fixes et réguliers au bénéficiaire. Les gagnants de la loterie peuvent choisir de prendre une rente de loterie plutôt qu'une somme forfaitaire fixe lorsqu'ils gagnent de gros jackpots. Ces paiements fournissent des paiements réguliers annuellement sur un certain nombre d'années. Par exemple, un gagnant du jackpot Mega Millions peut choisir de prendre 30 paiements, dont un payé immédiatement. Les paiements restants sont distribués annuellement pendant les 29 prochaines années.

Types de rentes

Il existe plusieurs types de rentes viagères, chacune avec ses propres avantages et objectifs, et elles comprennent :

Rente Immédiate

Une rente immédiate n'a qu'une phase de distribution, comme c'est également le cas d'une rente immédiate, d'une rente de rente ou d'une rente immédiate à prime unique.

Rente garantie

Une rente garantie, également appelée rente d'un an ou rente d'une certaine période , est versée pendant une certaine période et continue d'effectuer des versements à un bénéficiaire ou à une succession après le décès du rentier.

Rente Fixe

Une rente fixe verse un pourcentage fixe ou un taux d'intérêt sur les contributions du propriétaire à la rente.

Rente variable

Une rente variable paie en fonction de la performance d'un panier de placements ou d'un indice. Les rentes variables offrent la possibilité de rendements ou de versements plus élevés lorsque les marchés se portent bien. Cependant, ils contiennent également plus de risques que les rentes fixes puisque la valeur du compte pourrait baisser lorsque les marchés se comportent mal.

Rente conjointe

Une rente conjointe effectue des versements jusqu'au décès des deux conjoints, parfois à un montant réduit après le décès du premier conjoint.

Contrat de rente de longévité qualifiée (QLAC)

Un contrat de rente de longévité qualifié (QLAC) est un type de rente différée qui est achetée à l'aide des fonds d'un régime de retraite qualifié ou d'un compte de retraite individuel (IRA). Une rente QLAC fournit des paiements mensuels jusqu'au décès et est exemptée des règles de distribution minimale requises (RMD) de l'Internal Revenue Service (IRS). En 2020 et 2021, une personne peut dépenser 25 % ou 135 000 $ (selon le montant le moins élevé) de son compte d'épargne-retraite ou IRA pour acheter un QLAC .

Points forts

• Une rente viagère est un produit financier qui comporte un montant de versement périodique prédéterminé jusqu'au décès du rentier.

• Alors que la plupart des rentes viagères effectuent des paiements mensuels, d'autres paient des distributions trimestrielles, semestrielles ou annuelles.

• Les rentes viagères sont couramment utilisées pour fournir ou compléter un revenu de retraite.

• Les rentiers paient des primes ou effectuent un paiement forfaitaire pour garantir une rente viagère.