निरस्‍त व्‍यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA)

निरस्त व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) क्या है?

निरस्त व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) शब्द एक सेवानिवृत्ति बचत खाते को संदर्भित करता है जिसे खाताधारक द्वारा स्थापित होने के सात दिनों के भीतर रद्द कर दिया जाता है। इस सात-दिन की अवधि को निरसन अवधि के रूप में जाना जाता है, जिसे आम तौर पर सभी आईआरए अनुबंधों में नोट किया जाता है। एक बार रद्द करने के बाद, वित्तीय संस्थान को व्यक्ति को पूर्ण योगदान राशि वापस करनी होगी। जैसे, संस्था खाते पर कोई शुल्क या हानि नहीं लगा सकती है। ऐसे कई कारण हैं जिनकी वजह से लोग अपने IRA को रद्द करने का विकल्प चुन सकते हैं, जिसमें उनके निवेश के बारे में अनिश्चितता भी शामिल है।

निरस्त आईआरए को समझना

IRAs अर्जित आय वाले व्यक्तियों को उनकी सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने की अनुमति देते हैं। एक पारंपरिक आईआरए प्रीटैक्स पैसे को अलग करता है जिसे सामान्य आय के रूप में लगाया जाता है जब इसे सेवानिवृत्ति के दौरान वापस ले लिया जाता है। यह विकल्प करदाताओं को उनके वार्षिक कर रिटर्न पर कर कटौती के रूप में योगदान का दावा करने की अनुमति देता है। रोथ आईआरए तत्काल कर लाभ प्रदान नहीं करते हैं। लेकिन जब निकासी सेवानिवृत्ति के दौरान ली जाती है तो निकासी कर-मुक्त होती है। ये खाते वित्तीय संस्थानों, बैंकों और ब्रोकरेज में खोले जा सकते हैं।

जिस वित्तीय संस्थान के पास आपका IRA है , उसे आपके द्वारा खाता खोलने की तिथि के बाद का एक प्रकटीकरण विवरण प्रदान करना चाहिए। यह दस्तावेज़ खाते के नियमों और शर्तों, संरक्षक की जिम्मेदारियों के साथ-साथ आपके अधिकारों की व्याख्या करता है। इनमें से एक अधिकार आपके खाते को रद्द या निरस्त करने की क्षमता है।

आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) के अनुसार, आपके संरक्षक को प्रकटीकरण की शुरुआत में अपने खाते को रद्द करने के तरीके के बारे में जानकारी शामिल करनी चाहिए। इसमें आपको उस व्यक्ति का संपर्क विवरण (नाम, पता और फोन नंबर) भी देना होगा, जिसे आपको अपना निरसन फॉर्म भेजना होगा। फर्म को योगदान की गई राशि और उचित फॉर्म पर आपको लौटाई गई राशि की रिपोर्ट करनी चाहिए, आमतौर पर फॉर्म 1099-आर: पेंशन, वार्षिकियां, सेवानिवृत्ति या लाभ-साझाकरण योजनाओं से वितरण ।

जिस दिन से आप अपना खाता खोलते हैं, उसे रद्द करने के लिए आपके पास सात दिन हैं। इस समय सीमा को निरसन अवधि कहा जाता है। इसका मतलब है कि आपको उस अवधि की समाप्ति से पहले बिना किसी वित्तीय प्रभाव के अपना खाता बंद करने की अनुमति है। जब एक आईआरए निरस्त कर दिया जाता है, तो वित्तीय संस्थान कोई शुल्क या निवेश हानि नहीं घटा सकता है। यह एक कारण है कि आईआरए खाता खोलने के बाद पहले सप्ताह के दौरान अधिकांश निवेश फर्म आपको मुद्रा बाजार प्रतिभूतियों के अलावा किसी अन्य चीज़ में निवेश नहीं करने देती हैं।

कैलेंडर वर्ष के पहले दिन या संघीय कर रिटर्न दाखिल करने के दिन जैसे महत्वपूर्ण तिथियों पर या उसके आसपास आईआरए को रद्द करने से बचना बुद्धिमानी है। यदि आप ऐसा करते हैं, तो आपको त्रुटिपूर्ण 1099-R मिल सकता है। यह आपकी टैक्स फाइलिंग को जटिल बना देगा और आपको ब्रोकरेज द्वारा फॉर्म को सही करने के लिए समय बिताने के लिए मजबूर करेगा।

आपको अपने IRA को रद्द करने का कारण बताने की आवश्यकता नहीं है। इसका मतलब है कि आप अपने IRA खाते को रद्द कर सकते हैं यदि आप:

• विशेष रूप से आश्वस्त नहीं हैं

• आईआरए संरक्षक द्वारा प्रदान किए गए निवेश विकल्प

• उस समय आईआरए खोलने के बारे में अपना विचार बदल दिया

• महसूस करें कि कमीशन या फीस बहुत अधिक है

विशेष ध्यान

IRAs से जुड़ी प्राथमिक लागतें व्यापार शुल्क और कमीशन हैं । IRA संरक्षक (ब्रोकरेज, बैंक, या निवेश कंपनी जहां खाते हैं) के पास भी हैं:

• खाता रखरखाव शुल्क

• लेनदेन शुल्क या कमीशन

• कम बैलेंस फीस

• खाता स्थानांतरण या समाप्ति शुल्क

म्यूचुअल फंड खरीदने के लिए काफी अधिक कमीशन लेते हैं जो सबसे अधिक बार ट्रेड किए जाने वाले फंड के एक निश्चित समूह से बाहर होते हैं। अन्य मामलों में, वे फंड के चुनिंदा समूह को खरीदने या बेचने के लिए कुछ भी शुल्क नहीं ले सकते हैं, अक्सर वे जो फर्म द्वारा प्रबंधित किए जाते हैं।

यदि आप अपने संरक्षक या पारंपरिक आईआरए ट्रस्टी द्वारा प्रदान की जाने वाली फीस से खुश नहीं हैं और अपने पैसे के लिए और अधिक धमाकेदार चाहते हैं, तो आप अपने खाते को रद्द करने और रोबो- एडव आइसोर का चयन करने पर विचार कर सकते हैं । रोबो-सलाहकार एक डिजिटल प्लेटफ़ॉर्म है जो बहुत कम या बिना किसी मानवीय पर्यवेक्षण के स्वचालित, एल्गोरिथम-संचालित वित्तीय नियोजन सेवाएं प्रदान करता है। यह एक ऑनलाइन सर्वेक्षण के माध्यम से ग्राहकों से उनकी वित्तीय स्थिति और भविष्य के लक्ष्यों के बारे में जानकारी एकत्र करता है और उस डेटा का उपयोग संपत्ति को सलाह देने या स्वचालित रूप से निवेश करने के लिए करता है। फीस आमतौर पर सालाना संपत्ति के 0.25% से 0.50% के बीच कहीं भी होती है, लेकिन वे अधिक हो सकती हैं।

यदि आप ग्राहक पहचान कार्यक्रम की आवश्यकताओं को पूरा नहीं करते हैं तो आपका आईआरए संरक्षक भी आपका खाता बंद कर सकता है। यह उन न्यूनतम रिपोर्टिंग मानकों का हिस्सा है जिनका वित्तीय संस्थानों को मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी कार्यक्रमों के लिए पालन करना चाहिए।

इरा मूल बातें

एक आईआरए एक दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति बचत योजना है जिसे व्यक्ति सेवानिवृत्ति की योजना बनाने के लिए स्थापित कर सकते हैं। एक आईआरए योजना आम तौर पर आपको उस आय पर करों को स्थगित करने की अनुमति देती है जब तक आप सेवानिवृत्त नहीं हो जाते और पैसे वापस नहीं लेते।

योजनाओं में वार्षिक योगदान सीमाएँ होती हैं जो सरकार द्वारा स्थापित की जाती हैं। ये योगदान सीमाएं मुद्रास्फीति के लिए सालाना समायोजित की जाती हैं । 2022 कर वर्ष के लिए, अधिकतम स्वीकार्य वार्षिक योगदान $6,000 है। 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के करदाताओं को अपने खातों में कैच-अप योगदान में अतिरिक्त $1,000 बनाने की अनुमति है। ये सीमाएं आईआरए रोलओवर या रूपांतरण पर लागू नहीं होती हैं और 2020 कर वर्ष के बाद योगदान करने के लिए कोई आयु सीमा नहीं है।

हाइलाइट्स

• निरसन के कारण योगदान की गई और लौटाई गई राशि को संरक्षक द्वारा फॉर्म 1099-R पर सूचित किया जाता है।

• जब आप अपना खाता खोलते हैं, तो आपके संरक्षक को आपको एक प्रकटीकरण प्रदान करना होगा जो आपके IRA को रद्द करने के तरीके और आपको किसे सूचित करना चाहिए, इस पर विवरण देता है।

• वित्तीय संस्थानों को खाताधारक को योगदान की गई पूरी राशि वापस करनी होगी और कोई शुल्क नहीं काट सकते।

• आपको अपने आईआरए को रद्द करने या रद्द करने के लिए किसी कारण की आवश्यकता नहीं है।

• एक निरस्त आईआरए एक सेवानिवृत्ति बचत खाता है जिसे निवेशक द्वारा खोले जाने के सात दिनों के भीतर रद्द कर दिया जाता है।

सामान्य प्रश्न

क्या आप IRA को भंग कर सकते हैं?

आप किसी भी समय और किसी भी कारण से IRA को भंग कर सकते हैं। लेकिन ऐसा करना कुछ वित्तीय नतीजों के साथ आता है। यदि आप ऐसा करते हैं, तो आप पर जुर्माना और जुर्माना लगाया जा सकता है। इसमें जल्दी निकासी दंड (यदि आप सेवानिवृत्त होने से पहले इसे भंग कर देते हैं) और प्रारंभिक क्लोज-आउट शुल्क शामिल हो सकते हैं।

IRA को कब तक रद्द करना होगा?

आपके पास अपना IRA खोलने के बाद से इसे बंद करने के लिए सात दिन का समय है। खाता बंद करने के अपने इरादे के बारे में आपको वित्तीय संस्थान को सूचित करना होगा। अपना खाता खोलते समय आपको प्रदान किए गए प्रकटीकरण में उस व्यक्ति का नाम और संपर्क विवरण होता है जिसे आपके IRA को रद्द करने की आपकी इच्छा के बारे में सूचित करने की आवश्यकता होती है। हालाँकि, आपको अपने IRA को रद्द करने का कारण बताने की आवश्यकता नहीं है।

आप आईआरए को कैसे रद्द करते हैं?

जब आप पहली बार अपना खाता खोलते हैं, तो आपके IRA संरक्षक को आपको इस बारे में जानकारी प्रदान करनी होगी कि आप अपना खाता कैसे रद्द करें। आप खाते को खोलने के पहले सात दिनों के भीतर रद्द या रद्द कर सकते हैं और अपने संरक्षक को इसे लिखित रूप में बंद करने के अपने इरादे के बारे में सूचित करना चाहिए। ध्यान रखें कि ऐसा करने के लिए आपको कोई कारण बताने की आवश्यकता नहीं है। आपके संरक्षक को योगदान की गई पूरी राशि वापस करनी होगी और शेष राशि से कोई शुल्क या शुल्क नहीं काट सकते।