Conta de Aposentadoria Individual Revogada (IRA)

O que é uma conta de aposentadoria individual revogada (IRA)?

conta de aposentadoria individual revogada (IRA) refere-se a uma conta de poupança de aposentadoria que é cancelada pelo titular da conta no prazo de sete dias após o seu estabelecimento. Esse período de sete dias é chamado de período de revogação, que geralmente é observado em todos os contratos do IRA. Uma vez cancelado, a instituição financeira deve devolver o valor integral contribuído para a pessoa física. Como tal, a instituição não pode impor quaisquer taxas ou perdas na conta. Há uma série de razões pelas quais as pessoas podem optar por cancelar seu IRA, incluindo a incerteza sobre seu investimento.

Entendendo um IRA revogado

Os IRAs permitem que indivíduos com renda auferida economizem dinheiro para sua aposentadoria. Um IRA tradicional reserva o dinheiro antes dos impostos que é tributado como renda ordinária quando é retirado durante a aposentadoria. Essa opção permite que os contribuintes reivindiquem a contribuição como dedução fiscal em suas declarações anuais de impostos. Roth IRAs não fornecem nenhum benefício fiscal imediato. Mas as retiradas são isentas de impostos quando são feitas durante a aposentadoria. Essas contas podem ser abertas em instituições financeiras, bancos e corretoras.

A instituição financeira que detém o seu IRA deve fornecer uma declaração de divulgação até a data em que você abriu a conta. Este documento explica os termos e condições da conta, as responsabilidades do custodiante, bem como os seus direitos. Um desses direitos é a capacidade de cancelar ou revogar sua conta.

De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), seu custodiante deve incluir informações sobre como cancelar sua conta no início da divulgação. Ele também deve fornecer os detalhes de contato (nome, endereço e número de telefone) da pessoa para quem você deve enviar o formulário de revogação. A empresa deve informar o valor contribuído e o valor devolvido a você no formulário apropriado, geralmente o Formulário 1099-R: Distribuições de planos de pensão, anuidades, aposentadoria ou participação nos lucros.

Você tem sete dias a partir do dia em que abriu sua conta para cancelá-la. Esse período de tempo é chamado de período de revogação. Isso significa que você pode encerrar sua conta sem nenhuma repercussão financeira antes do final desse período. Quando um IRA é revogado, a instituição financeira não pode deduzir quaisquer taxas ou perdas de investimento. Essa é uma das razões pelas quais a maioria das empresas de investimento não permite que você invista em nada além de títulos do mercado monetário durante a primeira semana após a abertura de uma conta no IRA.

É aconselhável evitar a revogação de um IRA em datas importantes, como o primeiro dia de um ano civil ou o dia em que as declarações de imposto federal são apresentadas. Se o fizer, poderá obter um erro 1099-R. Isso complicará sua declaração de impostos e o forçará a perder tempo tentando corrigir o formulário pela corretora.

Você não precisa dar uma razão para revogar seu IRA. Isso significa que você pode revogar sua conta IRA se:

Não estão confiantes com o particular
opções de investimento fornecidas pelo custodiante do IRA
Mudou de ideia sobre a abertura de um IRA na época
Sente que as comissões ou taxas são muito altas

Considerações Especiais

Os principais custos associados aos IRAs são taxas e comissões comerciais. Os custodiantes do IRA (corretora, banco ou empresa de investimento onde as contas são mantidas) também têm:

Taxas de manutenção de conta
Taxas de transação ou comissões
Baixas taxas de saldo
Taxas de transferência ou rescisão de conta

Alguns cobram comissões substancialmente mais altas para comprar fundos mútuos que estão fora de um determinado grupo dos fundos mais negociados. Em outros casos, eles podem não cobrar nada para comprar ou vender um seleto grupo de fundos, geralmente aqueles administrados pela empresa.

Se você não estiver satisfeito com as taxas que seu custodiante ou administrador tradicional do IRA fornece e quiser mais retorno, considere cancelar sua conta e optar por um robo-adv isor. Um consultor robótico é uma plataforma digital que fornece serviços de planejamento financeiro automatizados e orientados por algoritmos com pouca ou nenhuma supervisão humana. Ele coleta informações dos clientes sobre sua situação financeira e objetivos futuros por meio de uma pesquisa online e usa esses dados para aconselhar ou investir ativos automaticamente. As taxas normalmente variam entre 0,25% e 0,50% dos ativos anualmente, mas podem ser mais altas.

Seu custodiante do IRA também pode encerrar sua conta se você não cumprir os requisitos do Programa de Identificação do Cliente. Isso faz parte dos padrões mínimos de relatórios que as instituições financeiras devem seguir para programas de combate à lavagem de dinheiro.

Noções básicas de IRA

Um IRA é um plano de poupança de aposentadoria de longo prazo que os indivíduos podem estabelecer para planejar a aposentadoria. Um plano IRA geralmente permite que você adie os impostos sobre a renda que você contribui até se aposentar e sacar o dinheiro.

Os planos têm limites de contribuição anual que são estabelecidos pelo governo. Esses limites de contribuição são reajustados anualmente pela inflação. Para o ano fiscal de 2022, a contribuição anual máxima permitida é de $ 6.000. Os contribuintes com 50 anos ou mais podem fazer um adicional de $ 1.000 em uma contribuição de recuperação para suas contas. Esses limites não se aplicam a rollovers ou conversões do IRA e não há limite de idade para fazer contribuições após o ano fiscal de 2020.

Destaques

O valor contribuído e devolvido devido a uma revogação é informado pelo custodiante no Formulário 1099-R.
Quando você abre sua conta, seu custodiante deve fornecer uma divulgação que descreva detalhes sobre como revogar seu IRA e quem você deve informar.
As instituições financeiras devem devolver o valor integral contribuído ao titular da conta e não podem deduzir nenhuma taxa.
Você não precisa de um motivo para revogar ou cancelar seu iRA.
Um IRA revogado é uma conta de poupança de aposentadoria que é cancelada pelo investidor nos sete dias em que é aberta.

PERGUNTAS FREQUENTES

Você pode dissolver um IRA?

Você pode dissolver um IRA a qualquer momento e por qualquer motivo. Mas isso traz certas repercussões financeiras. Se o fizer, poderá estar sujeito a multas e sanções. Isso pode incluir penalidades por saque antecipado (se você o dissolver antes de se aposentar) e uma taxa de encerramento antecipado.

Quanto tempo você tem para revogar um IRA?

Você tem sete dias a partir do momento em que abre seu IRA para fechá-lo. Você deve informar a instituição financeira da sua intenção de encerrar a conta. A divulgação fornecida a você no momento em que você abriu sua conta contém o nome e os detalhes de contato do indivíduo que precisa ser informado sobre seu desejo de cancelar seu IRA. No entanto, você não precisa fornecer um motivo para revogar seu IRA.

Como você revoga um IRA?

Seu custodiante do IRA deve fornecer informações sobre como cancelar sua conta quando você a abrir pela primeira vez. Você pode revogar ou cancelar a conta nos primeiros sete dias após a abertura e deve informar seu custodiante sobre sua intenção de encerrá-la por escrito. Lembre-se de que você não precisa fornecer uma razão para isso. Seu custodiante deve devolver todo o valor contribuído e não pode deduzir quaisquer taxas ou encargos do saldo.