एसईसी फॉर्म 424बी3

एसईसी फॉर्म 424बी3 क्या है?

SEC फॉर्म 424B3 एक संशोधन फॉर्म है जिसे सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (SEC) को कंपनियों को फाइल करने की आवश्यकता होती है यदि वे मूल रूप में प्रॉस्पेक्टस को बदले बिना अपने पंजीकरण प्रॉस्पेक्टस में बदलाव, संशोधन या जानकारी जोड़ना चाहते हैं ।

1933 के प्रतिभूति अधिनियम , शीर्षक 17, भाग 230 के नियम 424 के तहत नियम 424 के तहत आठ अलग-अलग प्रकार के प्रॉस्पेक्टस संशोधन फॉर्म हैं। कंपनियों को नियम 424 (बी) (3) के अनुसार प्रॉस्पेक्टस फॉर्म 424B3 दाखिल करना आवश्यक है।

एसईसी फॉर्म 424बी3 को समझना

निवेशकों को निवेश प्रतिभूतियों के निर्माण, पंजीकरण और जारी करने के लिए एक नियामक ढांचा प्रदान करने के लिए बनाया गया था। यह ढांचा जारीकर्ताओं के लिए नियामक प्रोटोकॉल प्रदान करता है और निवेशकों के लिए पारदर्शिता भी बनाता है।

आरंभिक सार्वजनिक पेशकश (आईपीओ) शुरू करने की इच्छुक कंपनियों को एसईसी के साथ पंजीकृत होना चाहिए जैसा कि शीर्षक 17, भाग 230, 1933 के प्रतिभूति अधिनियम के नियम 400 से 498 द्वारा निर्देशित है। नियम 400 से 498, जिसे विनियमन सी के रूप में भी जाना जाता है, पर लागू होता है अधिकांश नए जारीकर्ताओं के लिए आईपीओ प्रक्रिया, हालांकि कुछ वैकल्पिक फाइलिंग प्रोटोकॉल भी हैं।

1933 के प्रतिभूति अधिनियम के विनियमन सी में फॉर्म एस-1 पंजीकरण विवरण दाखिल करना अनिवार्य है,. जिसमें जारीकर्ता का विवरणिका शामिल है। विनियम सी और फॉर्म एस-1 अन्य सूचनाओं पर भी स्पष्ट विवरण प्रदान करते हैं जिन्हें एक पंजीकृत कंपनी को शामिल करना चाहिए, जैसे वित्तीय रिपोर्ट और सामग्री जानकारी।

कोई भी व्यक्ति जो जानबूझकर उचित फाइलिंग और प्रकटीकरण प्रोटोकॉल का उल्लंघन करता है, उसे पांच साल की जेल, $10,000 का जुर्माना, या दोनों हो सकते हैं। इसमें कंपनी के निदेशक, वकील, एकाउंटेंट, संपूर्ण अंडरराइटिंग सिंडिकेट और फॉर्म S-1 पर हस्ताक्षर करने वाले सभी व्यक्ति शामिल हैं।

फॉर्म S-1 जमा करने के बाद, SEC द्वारा इसकी समीक्षा की जाती है, जो पंजीकरण अनुरोध को स्वीकार या अस्वीकार करता है। कुछ मामलों में, कंपनियां स्वीकृत होने के बाद अपने प्रारंभिक रूप से स्वीकृत फॉर्म S-1 प्रॉस्पेक्टस में सीधे संशोधन नहीं करना चाहती हैं। यह विनियम सी के नियम 424 की ओर जाता है, जो फॉर्म एस-1 प्रॉस्पेक्टस से जुड़ी अतिरिक्त जानकारी प्रदान करने के लिए आठ अलग-अलग विकल्प देता है।

एसईसी फॉर्म 424बी3

एसईसी फॉर्म 424बी3 नियम 424बी(1-8) में वर्णित आठ रूपों में से एक है। इस विशेष दस्तावेज़ को भरा जाना चाहिए और नियामक को प्रस्तुत किया जाना चाहिए जब तथ्य या घटनाएं सामने आती हैं जो एसईसी को भेजे गए अंतिम प्रॉस्पेक्टस में पहले प्रदान की गई जानकारी के लिए एक महत्वपूर्ण परिवर्तन या जोड़ का गठन करती हैं।

1933 के प्रतिभूति अधिनियम के शीर्षक 17, भाग 230, नियम 424(बी)(3) में निम्नलिखित कहा गया है:

प्रॉस्पेक्टस का एक रूप जो इस खंड के पैराग्राफ (बी) (1), (2) और (6) में शामिल तथ्यों या घटनाओं को दर्शाता है जो अंतिम रूप में निर्धारित जानकारी से एक महत्वपूर्ण परिवर्तन या इसके अतिरिक्त का गठन करता है इस धारा के तहत या प्रतिभूति अधिनियम के तहत एक पंजीकरण विवरण के भाग के रूप में आयोग के साथ दायर प्रॉस्पेक्टस को सार्वजनिक पेशकश या बिक्री के संबंध में प्रभावशीलता के बाद पहली बार उपयोग किए जाने की तारीख के बाद पांचवें व्यावसायिक दिन के बाद आयोग के साथ दायर किया जाएगा। , या उस तारीख तक आयोग के पास दाखिल करने के परिणाम के लिए यथोचित गणना के माध्यम से प्रेषित।

SEC फॉर्म 424B3 को SEC के EDGAR फाइलिंग सिस्टम के माध्यम से इलेक्ट्रॉनिक रूप से एक्सेस और पूरा किया जा सकता है। जब इस विशेष फॉर्म की मांग की जाती है, तो एसईसी फॉर्म 424बी4 या एसईसी फॉर्म 424 बी5 के माध्यम से भी संबंधित अतिरिक्त जानकारी, तथ्यों या घटनाओं का खुलासा करना आवश्यक हो सकता है ।

एसईसी फॉर्म 424बी3 के उदाहरण

SEC फॉर्म 424B3 की सबसे हालिया फाइलिंग SEC फॉर्म 424B3 वेबपेज पर सूचीबद्ध है।

31 मार्च, 2020 को, GPAQ एक्विजिशन होल्डिंग्स, इंक. ने कुछ स्पष्टीकरण और परिवर्धन प्रदान करने के उद्देश्य से अपने प्रॉस्पेक्टस दस्तावेज़ीकरण के पूरक के रूप में SEC फॉर्म 424B3 दायर किया।

फाइलिंग का एक अंश नीचे शामिल है:

गॉर्डन पॉइंट एक्विजिशन कार्पोरेशन ("GPAQ") के निश्चित प्रॉक्सी स्टेटमेंट ("प्रॉक्सी स्टेटमेंट") के लिए यह संशोधन नंबर 2 (यह "संशोधित प्रॉक्सी स्टेटमेंट") प्रॉक्सी स्टेटमेंट को पूरक और संशोधित करता है और पूरी तरह से पुनर्स्थापित करता है, जो 14 फरवरी, 2020 ("मूल प्रॉक्सी स्टेटमेंट") को अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग ("एसईसी") के साथ दायर किया गया था। यह संशोधित प्रॉक्सी स्टेटमेंट मुख्य रूप से GPAQ के शेयरधारकों को 10 मार्च, 2020 को किए गए विलय समझौते में संशोधन संख्या 2 के साथ-साथ GPAQ और HOFV के बारे में अद्यतन वित्तीय जानकारी प्रदान करने के लिए दायर किया जा रहा है।

हाइलाइट्स

• SEC फॉर्म 424B3 को तब पूरा किया जाना चाहिए जब "वास्तविक" तथ्य या घटनाएँ सामने आती हैं जिनका खुलासा SEC को भेजे गए अंतिम विवरणिका में नहीं किया गया था।

• यह आवश्यक है जब एक प्रॉस्पेक्टस संशोधन नियम 424 (बी) 3 के अधीन है, जो कि शीर्षक 17 में पाया गया है, 1933 के प्रतिभूति अधिनियम के भाग 230।

• नियम 424 (बी) में प्रत्येक परिदृश्य के साथ एक प्रॉस्पेक्टस संशोधन दाखिल करने के लिए आठ अलग-अलग परिदृश्य शामिल हैं, जिसके लिए अपने स्वयं के फॉर्म की आवश्यकता होती है।

• SEC फॉर्म 424B3 का उपयोग कंपनी के प्रॉस्पेक्टस को सही करने या बदलने के लिए किया जाता है।