Borang SEC 424B3

Apakah Borang SEC 424B3?

Borang SEC 424B3 ialah borang pindaan yang Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) menghendaki syarikat memfailkan jika mereka ingin menukar, meminda atau menambah maklumat pada prospektus pendaftaran mereka tanpa mengubah prospektus dalam bentuk asal.

Terdapat lapan jenis borang pindaan prospektus yang berbeza di bawah Peraturan 424 dalam Peraturan C Akta Sekuriti 1933,. Tajuk 17, Bahagian 230. Syarikat dikehendaki memfailkan borang prospektus 424B3 mengikut Peraturan 424(b)(3).

Memahami Borang SEC 424B3

Akta Sekuriti 1933 telah diwujudkan untuk menyediakan rangka kerja kawal selia untuk penciptaan, pendaftaran, dan pengeluaran sekuriti pelaburan kepada pelabur. Rangka kerja ini menyediakan protokol kawal selia untuk penerbit dan juga mewujudkan ketelusan untuk pelabur.

Syarikat yang ingin melancarkan tawaran awam permulaan (IPO) mesti mendaftar dengan SEC seperti yang diarahkan oleh Tajuk 17, Bahagian 230, Kaedah 400 hingga 498 Akta Sekuriti 1933. Peraturan 400 hingga 498, juga dikenali sebagai Peraturan C, terpakai kepada Proses IPO untuk kebanyakan penerbit baharu, walaupun terdapat beberapa protokol pemfailan alternatif juga.

Peraturan C Akta Sekuriti 1933 mewajibkan pemfailan penyata pendaftaran Borang S-1,. yang termasuk prospektus penerbit. Peraturan C dan Borang S-1 juga menyediakan butiran yang jelas tentang maklumat lain yang mesti disertakan oleh syarikat yang mendaftar, seperti laporan kewangan dan maklumat penting.

Mana-mana orang yang dengan sengaja melanggar pemfailan dan protokol pendedahan yang betul boleh dikenakan penjara lima tahun, denda $10,000, atau kedua-duanya. Ini termasuk pengarah syarikat, peguam, akauntan, keseluruhan sindiket pengunderaitan,. dan semua orang yang menandatangani Borang S-1.

Selepas Borang S-1 diserahkan, ia disemak oleh SEC, yang sama ada menerima atau menolak permintaan pendaftaran. Dalam sesetengah kes, syarikat mungkin tidak mahu meminda secara langsung prospektus Borang S-1 mereka yang diluluskan pada mulanya selepas ia diluluskan. Ini membawa kepada Peraturan 424 Peraturan C, yang membentangkan lapan pilihan berbeza untuk menyediakan maklumat tambahan yang terikat dengan prospektus Borang S-1.

Borang SEC 424B3

Borang SEC 424B3 ialah salah satu daripada lapan borang yang diperincikan dalam Peraturan 424B(1-8). Dokumen khusus ini mesti diisi dan diserahkan kepada pengawal selia apabila fakta atau peristiwa terbongkar yang merupakan perubahan substantif atau tambahan kepada maklumat yang diberikan sebelum ini dalam prospektus terakhir yang dihantar kepada SEC.

Tajuk 17, Bahagian 230, Peraturan 424(B)(3) Akta Sekuriti 1933 menyatakan perkara berikut:

Satu bentuk prospektus yang menggambarkan fakta atau peristiwa selain daripada yang diliputi dalam perenggan (b) (1), (2) dan (6) seksyen ini yang merupakan perubahan substantif daripada atau tambahan kepada maklumat yang dinyatakan dalam borang terakhir prospektus yang difailkan dengan Suruhanjaya di bawah seksyen ini atau sebagai sebahagian daripada penyata pendaftaran di bawah Akta Sekuriti hendaklah difailkan dengan Suruhanjaya tidak lewat daripada hari perniagaan kelima selepas tarikh ia mula-mula digunakan selepas berkuat kuasa berkaitan dengan tawaran awam atau jualan. , atau dihantar melalui cara yang dikira secara munasabah untuk menyebabkan pemfailan dengan Suruhanjaya pada tarikh tersebut.

Borang SEC 424B3 boleh diakses dan dilengkapkan secara elektronik melalui sistem pemfailan EDGAR SEC. Apabila borang khusus ini diminta, anda mungkin perlu mendedahkan maklumat, fakta atau peristiwa tambahan yang berkaitan melalui Borang SEC 424B4 atau Borang SEC 424B5 juga.

Contoh Borang SEC 424B3

Pemfailan terbaharu Borang SEC 424B3 disenaraikan di halaman web Borang SEC 424B3.

Pada 31 Mac 2020, GPAQ Acquisition Holdings, Inc. memfailkan Borang SEC 424B3 sebagai tambahan kepada dokumentasi prospektusnya untuk tujuan memberikan penjelasan dan tambahan tertentu.

Petikan daripada pemfailan disertakan di bawah:

Pindaan No. 2 ini ("Penyata Proksi Pindaan") kepada pernyataan proksi muktamad ("Penyata Proksi") Gordon Pointe Acquisition Corp. ("GPAQ") menambah dan meminda dan menyatakan semula secara keseluruhan Penyata Proksi, yang telah difailkan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa AS ("SEC") pada 14 Februari 2020 ("Penyata Proksi Asal"). Penyata Proksi Pindaan ini difailkan terutamanya untuk memberi pemegang saham GPAQ maklumat berkenaan Pindaan No. 2 kepada Perjanjian Penggabungan yang dimeterai pada 10 Mac 2020 serta maklumat kewangan terkini berkenaan GPAQ dan HOFV.

Sorotan

• Borang SEC 424B3 mesti dilengkapkan apabila fakta atau peristiwa "substantif" muncul yang tidak didedahkan dalam prospektus terakhir yang dihantar kepada SEC.

• Ia diperlukan apabila pindaan prospektus tertakluk kepada Peraturan 424(b)3 yang terdapat dalam Tajuk 17, Bahagian 230 Akta Sekuriti 1933.

• Peraturan 424(b) termasuk lapan senario berbeza untuk memfailkan pindaan prospektus dengan setiap senario memerlukan bentuknya sendiri.

• Borang SEC 424B3 digunakan untuk membetulkan atau menukar prospektus syarikat.