SEC-skjema 424B3

Hva er SEC Form 424B3?

SEC Form 424B3 er et endringsskjema som Securities and Exchange Commission (SEC) krever at selskaper skal sende inn hvis de ønsker å endre, endre eller legge til informasjon i registreringsprospektet uten å endre prospektet i original form.

Det er åtte forskjellige typer prospektendringsskjemaer under regel 424 i Regulation C i Securities Act of 1933,. Tittel 17, Del 230. Selskaper er pålagt å sende inn prospektskjema 424B3 i samsvar med Regel 424(b)(3).

Forstå SEC-skjema 424B3

Securities Act av 1933 ble opprettet for å gi et regulatorisk rammeverk for opprettelse, registrering og utstedelse av investeringspapirer til investorer. Dette rammeverket gir regulatoriske protokoller for utstedere og skaper også åpenhet for investorer.

Selskaper som ønsker å lansere et børsnotert tilbud (IPO) må registrere seg hos SEC som anvist av tittel 17, del 230, regler 400 til 498 i Securities Act av 1933. Reglene 400 til 498, også kjent som Regulation C, gjelder for IPO-prosess for de fleste nye utstedere, selv om det også er noen alternative innleveringsprotokoller.

Forskrift C i Securities Act av 1933 gir mandat til innlevering av skjema S-1 registreringserklæring,. som inkluderer en utsteders prospekt. Regel C og skjema S-1 gir også klare detaljer om annen informasjon som et registrerende selskap må inkludere, for eksempel økonomiske rapporter og vesentlig informasjon.

Enhver person som forsettlig bryter de riktige registrerings- og avsløringsprotokollene kan bli utsatt for fem års fengsel, en bot på $10 000 eller begge deler. Dette inkluderer selskapets direktører, advokater, regnskapsførere, hele garantisyndikatet og alle personer som signerte skjemaet S-1.

Etter at skjemaet S-1 er sendt inn, blir det gjennomgått av SEC, som enten godtar eller avviser registreringsforespørselen. I noen tilfeller kan det hende at selskaper ikke ønsker å endre sitt opprinnelig godkjente Form S-1-prospekt direkte etter at det er godkjent. Dette fører til regel 424 i regel C, som fastsetter åtte forskjellige alternativer for å gi informasjon i tillegg knyttet til Form S-1-prospektet.

SEC-skjema 424B3

SEC-skjema 424B3 er ett av de åtte skjemaene som er beskrevet i regel 424B(1-8). Dette bestemte dokumentet må fylles ut og sendes til regulatoren når fakta eller hendelser kommer frem som utgjør en vesentlig endring eller tillegg til informasjon tidligere gitt i det siste prospektet sendt til SEC.

Tittel 17, del 230, regel 424(B)(3) i Securities Act of 1933 sier følgende:

En form for prospekt som gjenspeiler andre fakta eller hendelser enn de som er dekket i punktene (b) (1), (2) og (6) i denne delen som utgjør en vesentlig endring fra eller tillegg til informasjonen angitt i det siste skjemaet av prospekt som er innlevert til Kommisjonen i henhold til denne paragrafen eller som en del av en registreringserklæring i henhold til verdipapirloven, skal innleveres til Kommisjonen senest den femte virkedagen etter den datoen det først ble brukt etter ikrafttredelse i forbindelse med et offentlig tilbud eller salg , eller overført på en måte som er rimelig beregnet til å resultere i innlevering til kommisjonen innen den datoen.

SEC-skjema 424B3 kan nås og fylles ut elektronisk gjennom SECs EDGAR-arkiveringssystem. Når dette bestemte skjemaet er påkrevd, kan det være nødvendig å avsløre relatert tilleggsinformasjon, fakta eller hendelser via SEC Form 424B4 eller SEC Form 424B5 også.

Eksempler på SEC-skjema 424B3

De siste innleveringene av SEC Form 424B3 er oppført på SEC Form 424B3 nettsiden.

31. mars 2020 sendte GPAQ Acquisition Holdings, Inc. inn SEC-skjema 424B3 som et supplement til prospektdokumentasjonen med det formål å gi visse avklaringer og tillegg.

Et utdrag fra arkivet er inkludert nedenfor:

Denne endringen nr. 2 (denne "endrede fullmaktserklæringen") til den endelige fullmaktserklæringen ("fullmaktserklæringen") til Gordon Pointe Acquisition Corp. ("GPAQ") supplerer og endrer og gjenoppretter i sin helhet fullmaktserklæringen, som ble innlevert til US Securities and Exchange Commission («SEC») 14. februar 2020 («Original Proxy Statement»). Denne endrede fullmaktserklæringen innleveres primært for å gi GPAQs aksjonærer informasjon angående endring nr. 2 til fusjonsavtalen som ble inngått 10. mars 2020, samt oppdatert finansiell informasjon angående GPAQ og HOFV.

Høydepunkter

• SEC-skjema 424B3 må fylles ut når "substantielle" fakta eller hendelser dukker opp som ikke ble avslørt i det siste prospektet som ble sendt til SEC.

• Det er nødvendig når en prospektendring er underlagt regel 424(b)3 i tittel 17, del 230 av Securities Act av 1933.

• Regel 424(b) inkluderer åtte forskjellige scenarier for innlevering av en prospektendring, der hvert scenario krever sitt eget skjema.

• SEC-skjema 424B3 brukes til å korrigere eller endre et selskaps prospekt.