SEC eyðublað 424B3

Hvað er SEC eyðublað 424B3?

SEC eyðublað 424B3 er breytingareyðublað sem Securities and Exchange Commission (SEC) krefst þess að fyrirtæki leggi fram ef þau vilja breyta, breyta eða bæta upplýsingum við skráningarlýsingu sína án þess að breyta lýsingunni í upprunalegu formi.

Það eru átta mismunandi gerðir af eyðublöðum til breytinga á útboðslýsingum samkvæmt reglu 424 í reglu C í verðbréfalögum frá 1933,. 17. titli, 230. hluta. Fyrirtæki þurfa að leggja fram lýsingueyðublað 424B3 í samræmi við reglu 424(b)(3).

Skilningur á SEC eyðublaði 424B3

Verðbréfalögin frá 1933 voru stofnuð til að veita regluverk fyrir stofnun, skráningu og útgáfu fjárfestingarverðbréfa til fjárfesta. Þessi rammi veitir reglugerðarsamskiptareglur fyrir útgefendur og skapar einnig gagnsæi fyrir fjárfesta.

Fyrirtæki sem leitast við að hefja opinbert útboð (IPO) verða að skrá sig hjá SEC samkvæmt leiðbeiningum 17. hluta 230, reglum 400 til 498 í verðbréfalögunum frá 1933. Reglur 400 til 498, einnig þekktar sem reglugerð C, gilda um IPO ferli fyrir flesta nýja útgefendur, þó að það séu líka nokkrar aðrar skráningarreglur.

Reglugerð C í verðbréfalögunum frá 1933 felur í sér að leggja fram eyðublað S-1 skráningaryfirlýsingar,. sem inniheldur lýsingu útgefanda. Reglugerð C og eyðublað S-1 veita einnig skýrar upplýsingar um aðrar upplýsingar sem skráningarfyrirtæki verður að innihalda, svo sem fjárhagsskýrslur og mikilvægar upplýsingar.

Sérhver einstaklingur sem brýtur viljandi í bága við viðeigandi skráningar- og upplýsingareglur getur átt yfir höfði sér fimm ára fangelsi, $10.000 sekt eða hvort tveggja. Þetta á við um stjórnarmenn fyrirtækja, lögfræðinga, endurskoðendur, allt sölutryggingafélagið og alla sem skrifuðu undir S-1 eyðublaðið.

Eftir að eyðublaðið S-1 er lagt fram er það skoðað af SEC, sem annað hvort samþykkir eða hafnar skráningarbeiðninni. Í sumum tilfellum gætu fyrirtæki ekki viljað breyta upphaflega samþykktri eyðublaði S-1 útboðslýsingu beint eftir að hún hefur verið samþykkt. Þetta leiðir til reglu 424 í reglugerð C, sem kveður á um átta mismunandi valkosti til að veita viðbótarupplýsingar tengdar eyðublaðinu S-1 útboðslýsingu.

SEC eyðublað 424B3

SEC eyðublað 424B3 er eitt af átta eyðublöðum sem lýst er í reglum 424B(1-8). Þetta tiltekna skjal verður að fylla út og leggja fyrir eftirlitsaðila þegar staðreyndir eða atburðir koma í ljós sem fela í sér efnisbreytingu eða viðbót við upplýsingar sem áður voru gefnar í síðustu útboðslýsingu sem send var til SEC.

17. bálkur, hluti 230, reglu 424(B)(3) í verðbréfalögum frá 1933 segir eftirfarandi:

Form útboðslýsinga sem endurspeglar staðreyndir eða atburði aðra en þær sem falla undir lið (b) (1), (2) og (6) þessa hluta sem fela í sér efnisbreytingu frá eða viðbót við upplýsingarnar sem settar eru fram í síðasta formi lýsingu sem lögð er fyrir nefndina samkvæmt þessum lið eða sem hluti af skráningaryfirlýsingu samkvæmt verðbréfalögum skal skila nefndinni eigi síðar en fimmta virka degi eftir að hún er fyrst notuð eftir gildistöku í tengslum við almennt útboð eða sölu, eða sendar með hætti sem sanngjarnt er reiknað með að leiði til umsóknar hjá framkvæmdastjórninni fyrir þann dag.

SEC Form 424B3 er hægt að nálgast og fylla út rafrænt í gegnum EDGAR skráningarkerfi SEC. Þegar óskað er eftir þessu tiltekna eyðublaði gæti verið nauðsynlegt að birta tengdar viðbótarupplýsingar, staðreyndir eða atburði með SEC eyðublaði 424B4 eða SEC eyðublaði 424B5 líka.

Dæmi um SEC eyðublað 424B3

Nýjustu umsóknir um SEC eyðublað 424B3 eru skráðar á vefsíðu SEC eyðublaðs 424B3.

Þann 31. mars 2020, GPAQ Acquisition Holdings, Inc. lagt inn SEC eyðublað 424B3 sem viðbót við útboðslýsingu sína í þeim tilgangi að veita ákveðnar skýringar og viðbætur.

Útdráttur úr umsókninni fylgir hér að neðan:

Þessi breyting nr. 2 (þessi „Breytta umboðsyfirlýsing“) við endanlega umboðsyfirlýsingu („umboðsyfirlýsingin“) Gordon Pointe Acquisition Corp. („GPAQ“) bætir við og breytir og endurbætir viðbætur í heild sinni umboðsyfirlýsinguna, sem var lögð inn hjá bandaríska verðbréfaeftirlitinu („SEC“) þann 14. febrúar 2020 („upprunalega umboðsyfirlýsingin“). Þessi breytta umboðsyfirlýsing er fyrst og fremst lögð inn til að veita hluthöfum GPAQ upplýsingar varðandi breytingar nr. 2 við samrunasamning sem gerður var 10. mars 2020 auk uppfærðra fjárhagsupplýsinga varðandi GPAQ og HOFV.

##Hápunktar

• SEC eyðublað 424B3 verður að fylla út þegar "efnislegar" staðreyndir eða atburðir koma fram sem voru ekki birtar í síðustu útboðslýsingu sem send var til SEC.

• Þess er krafist þegar breyting á útboðslýsingu er háð reglu 424(b)3 sem er að finna í 17. bálki, hluta 230 í verðbréfalögum frá 1933.

• Regla 424(b) felur í sér átta mismunandi aðstæður til að leggja fram breytingu á útboðslýsingu þar sem hver atburðarás krefst eigin forms.

• SEC eyðublað 424B3 er notað til að leiðrétta eða breyta útboðslýsingu fyrirtækis.