SEC 양식 424B3

SEC 양식 424B3이란 무엇입니까?

SEC 양식 424B3은 증권 거래 위원회 (SEC)가 회사가 원래 형태의 투자 설명서를 변경하지 않고 등록 안내서 에 정보를 변경, 수정 또는 추가하려는 경우 제출하도록 요구하는 수정 양식입니다.

1933년 증권법 , Title 17, Part 230 의 규정 C 내 규정 424에 따라 사업 설명서 수정 양식에는 8가지 유형이 있습니다. 회사는 규정 424(b)(3)에 따라 사업 설명서 양식 424B3을 제출해야 합니다.

SEC 양식 424B3 이해하기

증권법은 투자자에게 투자 증권 의 생성, 등록 및 발행 을 위한 규제 프레임워크를 제공하기 위해 만들어졌습니다. 이 프레임워크는 발행자에 대한 규제 프로토콜을 제공하고 투자자에게 투명성을 제공합니다.

공개 (IPO) 를 시작하려는 회사 는 1933년 증권법 Title 17, Part 230, Rules 400_{498에 따라 SEC에 등록해야 합니다. Regulation C라고도 하는 규칙 400}498은 일부 대체 제출 프로토콜도 있지만 대부분의 신규 발행인에 대한 IPO 프로세스입니다.

1933년 증권법의 규정 C는 발행자의 안내서가 포함된 양식 S-1 등록 명세서 제출을 의무화합니다. 규정 C 및 양식 S-1은 재무 보고서 및 중요 정보와 같이 등록 회사가 포함해야 하는 기타 정보에 대한 명확한 세부 정보도 제공합니다.

적절한 제출 및 공개 프로토콜을 고의적으로 위반하는 사람은 5년의 징역, 10,000달러의 벌금 또는 두 가지 모두에 처해질 수 있습니다. 여기에는 회사 이사, 변호사, 회계사, 전체 인수 신디케이트 및 양식 S-1에 서명한 모든 사람이 포함됩니다.

양식 S-1이 제출된 후 SEC에서 검토하여 등록 요청을 수락하거나 거부합니다. 어떤 경우에는 회사가 처음 승인된 Form S-1 안내서가 승인된 후 직접 수정하기를 원하지 않을 수 있습니다. 이는 규정 C의 규칙 424로 이어지며, 양식 S-1 안내서에 추가로 연결된 정보를 제공하기 위한 8가지 다른 옵션을 제시합니다.

SEC 양식 424B3

SEC 양식 424B3은 규칙 424B(1-8)에 자세히 설명된 8가지 양식 중 하나입니다. 이 특정 문서는 SEC에 보낸 마지막 안내서에서 이전에 제공된 정보에 실질적인 변경 또는 추가를 구성하는 사실이나 사건이 밝혀지면 작성하여 규제 기관에 제출해야 합니다.

1933년 증권법의 Title 17, Part 230, Rule 424(B)(3)에는 다음과 같이 명시되어 있습니다.

이 섹션의 단락 (b) (1), (2) 및 (6)에서 다루지 않은 사실이나 사건을 반영하는 투자 설명서의 한 형태는 마지막 양식에 명시된 정보에서 실질적인 변경 또는 추가를 구성합니다. 이 섹션에 따라 또는 증권법에 따른 등록 내역서의 일부로 위원회에 제출된 투자 설명서는 공모 또는 판매와 관련하여 효력이 발생한 후 처음 사용된 날로부터 5영업일 이내에 위원회에 제출해야 합니다. , 또는 그 날짜까지 위원회에 제출하도록 합리적으로 계산된 수단에 의해 전송됩니다.

SEC 양식 424B3은 SEC의 EDGAR 파일링 시스템을 통해 전자적으로 액세스하고 작성할 수 있습니다. 이 특정 양식이 필요한 경우 SEC 양식 424B4 또는 SEC 양식 424B5 를 통해 관련 추가 정보, 사실 또는 이벤트를 공개해야 할 수도 있습니다 .

SEC 양식 424B3의 예

SEC Form 424B3의 가장 최근 제출은 SEC Form 424B3 웹페이지에 나열되어 있습니다.

2020년 3월 31일, GPAQ Acquisition Holdings, Inc.는 특정 설명 및 추가 사항을 제공할 목적으로 사업 설명서 문서에 대한 보충 자료로 SEC 양식 424B3을 제출했습니다.

제출 내용은 다음과 같습니다.

Gordon Pointe Acquisition Corp.("GPAQ")의 최종 대리 문서("대리 문서")에 대한 이 수정 번호 2(이 "수정된 대리 문서")는 전체 대리 문서를 보완 및 수정하고 다시 기술합니다. 2020년 2월 14일에 미국 증권 거래 위원회("SEC")에 제출되었습니다("원본 대리 진술서"). 이 수정된 위임장 진술서는 주로 GPAQ의 주주들에게 2020년 3월 10일에 체결된 합병 계약의 수정안 2번에 관한 정보와 GPAQ 및 HOFV에 관한 업데이트된 재무 정보를 제공하기 위해 제출되었습니다.

하이라이트

• SEC 양식 424B3은 SEC에 보낸 마지막 안내서에 공개되지 않은 "실질적인" 사실이나 사건이 나타날 때 작성해야 합니다.

• 투자설명서 수정이 1933년 증권법 Title 17, Part 230에 규정된 규칙 424(b)3에 의거할 때 필요합니다.

• 규칙 424(b)에는 자체 양식이 필요한 각 시나리오와 함께 사업 설명서 수정을 제출하기 위한 8가지 시나리오가 포함되어 있습니다.

• SEC Form 424B3은 회사의 사업설명서를 수정하거나 변경할 때 사용합니다.