SEC-lomake 424B3

Mikä on SEC-lomake 424B3?

424B3 on muutoslomake, jonka Securities and Exchange Commission (SEC) vaatii yrityksiä toimittamaan, jos ne haluavat muuttaa, muuttaa tai lisätä tietoja rekisteröintiesitteensä muuttamatta esitettä alkuperäisessä muodossaan.

Vuoden 1933 arvopaperilain 17 osaston 17 osan 230 säännön C säännön 424 mukaisia esitteen muutoslomakkeita on kahdeksan eri tyyppiä. Yritysten on toimitettava esitelomake 424B3 säännön 424(b)(3) mukaisesti.

SEC-lomakkeen 424B3 ymmärtäminen

Vuoden 1933 arvopaperilaki luotiin tarjoamaan sääntelykehys sijoitusarvopapereiden luomiselle, rekisteröinnille ja liikkeeseenlaskulle sijoittajille. Tämä viitekehys tarjoaa sääntelyprotokollia liikkeeseenlaskijoille ja luo myös avoimuutta sijoittajille.

Yritysten, jotka haluavat käynnistää listautumisannin,. on rekisteröidyttävä SEC:ssä vuoden 1933 arvopaperilain 17 osaston 230 säännön 400–498 mukaisesti. Sääntöjä 400–498, jotka tunnetaan myös nimellä C-säännöt, sovelletaan IPO-prosessi useimmille uusille liikkeeseenlaskijoille, vaikka on olemassa myös vaihtoehtoisia arkistointiprotokollia.

Vuoden 1933 arvopaperilain säännös C velvoittaa jättämään S-1-lomakkeen rekisteröintilausunnon,. joka sisältää liikkeeseenlaskijan esitteen. Säännössä C ja lomakkeella S-1 on myös selkeät tiedot muista tiedoista, jotka rekisteröivän yrityksen on sisällytettävä, kuten talousraportit ja olennaiset tiedot.

Kuka tahansa henkilö, joka tahallaan rikkoo asianmukaisia arkistointi- ja tiedonantopöytäkirjoja, voidaan tuomita viiden vuoden vankeuteen, 10 000 dollarin sakkoon tai molempiin. Tämä sisältää yrityksen johtajat, asianajajat, kirjanpitäjät, koko vakuutussyndikaatin ja kaikki S-1-lomakkeen allekirjoittaneet henkilöt.

Kun lomake S-1 on lähetetty, SEC tarkistaa sen, joka joko hyväksyy tai hylkää rekisteröintipyynnön. Joissakin tapauksissa yritykset eivät välttämättä halua muuttaa suoraan alun perin hyväksyttyä S-1-lomakeesitettä sen hyväksymisen jälkeen. Tämä johtaa säännön C sääntöön 424, jossa esitetään kahdeksan eri vaihtoehtoa S-1-lomakkeeseen sidottujen lisätietojen antamiseksi.

SEC-lomake 424B3

SEC-lomake 424B3 on yksi kahdeksasta säännöissä 424B(1-8) määritellystä lomakkeesta. Tämä erityinen asiakirja on täytettävä ja toimitettava sääntelyviranomaiselle, kun paljastuu tosiasioita tai tapahtumia, jotka muodostavat olennaisen muutoksen tai lisäyksen SEC:lle viimeksi lähetetyssä esitteessä aiemmin annettuihin tietoihin.

Vuoden 1933 arvopaperilain 17 osaston 230 osan sääntö 424(B)(3) sanoo seuraavaa:

Esitteen muoto, joka kuvastaa muita kuin tämän jakson (b) (1), (2) ja (6) kohdassa mainittuja tosiseikkoja tai tapahtumia, jotka muodostavat olennaisen muutoksen tai lisäyksen viimeisessä lomakkeessa esitettyihin tietoihin komissiolle tämän pykälän mukaisesti jätetty esite tai osana arvopaperilain mukaista rekisteröintilausuntoa on toimitettava komissiolle viimeistään viidentenä arkipäivänä sen jälkeen, kun sitä on käytetty ensimmäisen kerran julkisen tarjouksen tai myynnin yhteydessä. , tai lähetetty tavalla, jonka on kohtuudella laskettu johtavan hakemuksen jättämiseen komissiolle kyseiseen päivämäärään mennessä.

SEC-lomake 424B3 voidaan lukea ja täyttää sähköisesti SEC:n EDGAR-arkistointijärjestelmän kautta. Kun tätä lomaketta vaaditaan, saattaa olla tarpeen paljastaa asiaan liittyviä lisätietoja, tosiasioita tai tapahtumia myös SEC-lomakkeella 424B4 tai SEC-lomakkeella 424B5.

Esimerkkejä SEC-lomakkeesta 424B3

Viimeisimmät SEC-lomakkeen 424B3 hakemukset on lueteltu SEC-lomakkeen 424B3 verkkosivulla.

GPAQ Acquisition Holdings, Inc. jätti 31. maaliskuuta 2020 SEC-lomakkeen 424B3 täydennyksenä esitedokumentaatioonsa antaakseen tiettyjä selvennyksiä ja lisäyksiä.

Alla on ote hakemuksesta:

Tämä muutos nro 2 (tämä "Muutettu valtakirjalausunto") Gordon Pointe Acquisition Corp.:n ("GPAQ") lopulliseen valtakirjaan ("Valtakirjalausunto") täydentää, muuttaa ja toistaa kokonaisuudessaan valtakirjalausunnon, joka jätettiin US Securities and Exchange Commissionille ("SEC") 14.2.2020 ("Alkuperäinen valtakirjalausunto"). Tämä muutettu valtakirja on arkistoitu ensisijaisesti GPAQ:n osakkeenomistajille tarkoitettujen tietojen tarjoamiseksi 10. maaliskuuta 2020 solmitun sulautumissopimuksen muutoksesta nro 2 sekä päivitetyt taloudelliset tiedot GPAQ:sta ja HOFV:stä.

Kohokohdat

• SEC-lomake 424B3 on täytettävä, kun ilmenee "olennaisia" tosiasioita tai tapahtumia, joita ei julkistettu viimeksi SEC:lle lähetetyssä esitteessä.

• Se vaaditaan, kun esitteen muutos on vuoden 1933 arvopaperilain 17 osaston 230 osan säännön 424(b)3 alainen.

• Sääntö 424(b) sisältää kahdeksan erilaista esitteen muutoksen jättämistä koskevaa skenaariota, joista jokainen vaatii oman muotonsa.

• SEC-lomaketta 424B3 käytetään yrityksen esitteen korjaamiseen tai muuttamiseen.