Afturköllunarvíti

Hvað er refsing fyrir afturköllun?

Úttektarsekt vísar til hvers kyns refsingar sem einstaklingur verður fyrir fyrir snemmbúinn úttekt fjármuna af reikningi sem er annaðhvort læstur í tiltekinn tíma, eins og í tímainnlán hjá fjármálastofnun (td geisladiskur), eða þar sem slíkar úttektir eru háð viðurlögum samkvæmt lögum, svo sem frá einstökum eftirlaunareikningi (IRA) eða 401(k) áætlun.

Hvernig afturköllunarvíti virkar

Afturköllunarsekt getur verið mismunandi eftir því hvers konar fjármunir eða fjármálagerningur er um að ræða, ásamt öðrum þáttum. Refsingin getur annað hvort verið í formi vaxtaupptöku eða raunverulegrar upphæðar í dollara. Þegar þú opnar reikning eða gerist þátttakandi í eftirlaunaáætlun færðu almennt ítarleg skjöl sem lýsa öllum skilmálum fyrirkomulagsins eða samningsins. Þetta felur venjulega í sér upplýsingar um hvað telst snemmbúin úttekt og hvaða viðurlög, ef einhver, þú myndir verða fyrir ef þú ákveður að taka snemma út af þeim reikningi.

Til dæmis myndi snemmbúin úttekt úr innstæðuskírteini (CD) hjá flestum fjármálastofnunum leiða til þess að viðskiptavinurinn tapar vöxtum á bilinu frá einum mánuði til nokkurra mánaða. Almennt séð, því lengri tíma sem upphaflega innstæðuskírteinið er, þeim mun lengri er vaxtaupptökutímabilið.

Annar valkostur við að taka snemmbúna úttekt er að taka hæft eftirlaunalán.

Afturköllunarviðurlög fyrir IRA reikninga

Þegar um IRA er að ræða eru úttektir fyrir 59½ aldur háð 10% refsingu. Auðvitað verður þú líka að greiða tekjuskatta af upphæðinni sem tekin er út - frá hefðbundnum IRA eða 401 (k) - þar sem það verður talið skattskyldar tekjur. Upphæðin sem þú myndir borga væri háð heildar árstekjum þínum og síðari tekjuskattsþrepinu .

Ríkisskattþjónustan ( IRS ) gerir ráð fyrir nokkrum undanþágum frá skattaviðurlögum fyrir snemma afturköllun IRA fjármuna, undir vissum kringumstæðum. Til dæmis geta viðurlögin fallið frá ef fjármunirnir voru teknir út vegna þess að viðkomandi missti vinnuna og þarf fjármagn til að greiða iðgjaldagreiðslur á sjúkratryggingarskírteini sínu .

Einnig gæti snemmbúin úttekt verið undanþegin skattaviðurlögum ef fjármunirnir eru notaðir í kennslukostnað fyrir reikningseiganda, maka þeirra eða á framfæri. Ákveðnar takmarkanir og skilyrði gilda, svo það er mikilvægt að endurskoða reglurnar sem IRS setur áður en gripið er til aðgerða sem fela í sér að taka fé snemma út af IRA reikningi .

Sérstök atriði

Það er mikilvægt að hafa í huga að viðurkennd áætlun, eins og 4 01(k),. getur haft mismunandi reglur og viðurlög við snemmúthlutun miðað við hefðbundna IRA. Til dæmis gildir undantekningin um snemmbúin afturköllun fyrir IRA ekki um hæfar áætlanir fyrir þá sem eru atvinnulausir og vilja nota IRA fé fyrir sjúkratryggingaiðgjöld.

Afturköllunarrefsingin fyrir að taka fjármuni frá IRA eða öðrum reikningum getur verið há, svo það er skynsamlegt að íhuga aðrar aðferðir til að afla nauðsynlegra fjármuna sem myndi ekki fela í sér möguleika á verulegri refsingu.

Annar valkostur gæti verið að taka hæft eftirlaunalán. Ágóði af þeirri tegund lána er ekki skattskyldur ef lánið er í samræmi við ákveðnar reglur og endurgreiðsla fer eftir tilskildum áætlun og skilmálum.

Dæmi um refsingu fyrir afturköllun: Gjald fyrir uppgjöf lífeyris

Mörg frestað lífeyri hafa afturköllunarsekt á fyrstu árum samningsins sem kallast uppgjafargjald. Í slíkum lífeyri leggur einstaklingur annað hvort eingreiðslu eða reglulegar afborganir inn á reikning (oft hjá tryggingafélagi).

Nokkrum árum síðar er því uppsafnaða fé breytt í venjulegt sjóðstreymi, í mörgum tilfellum þar til lífeyrishafi deyr. Ef lífeyrisþegi velur að taka út hluta af framlagðri fjármunum fyrir lífeyristöku , verður afturköllunarsekt.

Stærð uppgjafargjaldsins er mismunandi eftir vátryggjendum og getur verið eitthvað eins og 10% ef peningar eru snertir á fyrsta ári eða tveimur. Almennt lækkar þessi refsing með tímanum, þannig að hún gæti aðeins verið 5% á fimmta ári og 1% á tíunda ári, sem dæmi.

Hápunktar

• Þegar um IRA er að ræða eru sérstakar heimildir gerðar fyrir snemmbúinn afturköllun án þess að bera á sig sektarskatt.

• Afturköllunarsekt fyrir að taka fé frá IRA eða öðrum eftirlaunareikningum getur verið dýrt.

• Afturköllunarsekt vísar til gjaldsins sem einstaklingur fær ef hann tekur snemma út af læstum eða tímabundnum reikningi.

• Fjárhæð afturköllunarsekts fer eftir mörgum þáttum, þar á meðal hvers konar fjármálagerningi er um að ræða.

• Dæmi um einn af þessum reikningum væri eftirlaunareikningur eins og IRA.

Algengar spurningar

Hvað er erfiðleika afturköllun?

Þér er heimilt að taka snemma út af viðurkenndum eftirlaunareikningum við sérstakar aðstæður. Þessar svokölluðu erfiðleikaúttektir geta verið gerðar til að standa straum af neyðartilvikum eða örorkukostnaði, tilteknum menntunarkostnaði og til að hjálpa til við að kaupa fyrsta heimili. Þó að þetta muni ekki bera 10% refsingu, muntu samt skulda frestað skatta af þeim peningum.

Hver er refsing fyrir snemmbúinn afturköllun fyrir geisladisk?

Almennt, ef geisladiskur er ekki haldinn til gjalddaga verður refsing fyrir snemma afturköllun. Þetta er oft í formi lánaðra vaxta. Til dæmis getur refsing á 24 mánaða geisladiski verið sex mánaða vextir. Athugaðu að sumir bankar í dag bjóða upp á geisladiska með sveigjanlegri skilmálum, þar sem sumir bera enga refsingu fyrir snemmbúin úttekt.

Hvað er 401(k) refsing fyrir snemma afturköllun?

Snemma úttektir af 401(k) reikningi (þ.e. fyrir 59½ aldursaldur) hafa í för með sér 10% sekt. Ennfremur munu allir frestir skattar sem gjaldfalla af þeim peningum vera skuldaðir við úttekt. Refsingin er sú sama fyrir einstaklingsbundinn eftirlaunareikning (IRA).