Uttagsstraff
Vad Àr en uttagsstraff?
En uttagsstraff avser varje straff som en individ Ädrar sig för ett tidigt uttag av medel frÄn ett konto som antingen Àr lÄst under en angiven period, som i en tidsinsÀttning pÄ ett finansinstitut (t.ex. en CD), eller dÀr sÄdana uttag Àr föremÄl för straff enligt lag, till exempel frÄn ett individuellt pensionskonto (IRA) eller 401(k) plan.
Hur en uttagsstraff fungerar
En uttagsstraff kan variera beroende pÄ vilken typ av fonder eller finansiella instrument som Àr inblandade, tillsammans med andra faktorer. Straffet kan vara antingen i form av förverkande av rÀnta eller ett verkligt dollarbelopp. NÀr du öppnar ett konto eller blir deltagare i en pensionsplan kommer du i allmÀnhet att fÄ djupgÄende dokumentation som anger alla villkoren i arrangemanget eller avtalet. Detta inkluderar vanligtvis detaljer om vad som utgör ett tidigt uttag och vilka pÄföljder, om nÄgra, du skulle Ädra dig om du beslutar dig för att göra ett tidigt uttag frÄn det kontot.
Till exempel skulle ett tidigt uttag frÄn ett insÀttningsbevis (CD) hos de flesta finansinstitut leda till att kunden förlorar rÀnta under en period som strÀcker sig frÄn en mÄnad till flera mÄnader. Generellt sett gÀller att ju lÀngre löptid det ursprungliga insÀttningsbeviset har, desto lÀngre Àr rÀnteförverkandeperioden.
Ett alternativ till ett tidigt uttag Àr att ta ett kvalificerat pensionslÄn.
Uttagsstraff för IRA-konton
NĂ€r det gĂ€ller IRA, uttag före 59Âœ Ă„rs Ă„lder Ă€r föremĂ„l för en straffavgift pĂ„ 10%. Naturligtvis mĂ„ste du ocksĂ„ betala inkomstskatt pĂ„ det uttagna beloppet - frĂ„n en traditionell IRA eller 401(k) - eftersom det kommer att betraktas som skattepliktig inkomst. Beloppet du skulle betala skulle bero pĂ„ din totala Ă„rsinkomst och den efterföljande inkomstskatteklassen .
Internal Revenue Service (IRS) tillÄter vissa undantag frÄn skattestraffen för tidigt uttag av IRA-medel, under vissa omstÀndigheter. Till exempel kan pÄföljderna avstÄs om medlen drogs in pÄ grund av att personen förlorade sitt jobb och behöver pengar för att betala premien pÄ sin sjukförsÀkring .
Ett tidigt uttag kan ocksÄ vara befriat frÄn skattepÄföljder om medlen anvÀnds för undervisningskostnader för kontoinnehavaren, deras make eller en anhörig. Vissa restriktioner och villkor gÀller, sÄ det Àr viktigt att granska reglerna som faststÀllts av IRS innan du vidtar nÄgra ÄtgÀrder som involverar uttag av pengar tidigt frÄn ett IRA-konto .
SÀrskilda övervÀganden
Det Àr viktigt att notera att en kvalificerad plan, som en 4 01(k),. kan ha olika regler och pÄföljder för tidiga utdelningar jÀmfört med en traditionell IRA. Till exempel gÀller undantaget för tidigt uttag för IRA inte kvalificerade planer för dem som Àr arbetslösa och vill anvÀnda IRA-medel för sjukförsÀkringspremier.
Uttagsstraffet för att ta pengar frÄn en IRA eller andra konton kan vara högt, sÄ det Àr klokt att övervÀga andra strategier för att erhÄlla nödvÀndiga medel som inte skulle innebÀra möjligheten till en betydande straffavgift.
Ett alternativ kan vara att ta ett kvalificerat pensionslÄn. IntÀkterna frÄn den typen av lÄn Àr inte skattepliktiga om lÄnet följer vissa regler och Äterbetalningen följer den tidsplan och villkor som krÀvs.
Exempel pÄ en uttagsstraff: Avgifter för livrÀnta
MÄnga uppskjutna livrÀntor har en uttagsavgift under de första Ären av kontraktet, kÀnd som en överlÀmnandeavgift. I en sÄdan livrÀnta placerar en individ antingen en engÄngssumma eller regelbundna avbetalningar pÄ ett konto (ofta hos ett försÀkringsbolag).
NÄgra Är senare omvandlas de ackumulerade pengarna till ett vanligt kassaflöde, i mÄnga fall tills livrÀnteinnehavaren dör. Om livrÀntetagaren vÀljer att ta ut en del av de tillskjutna medlen innan livrÀntepensionsfasen kommer det att bli en uttagspÄföljd.
Storleken pÄ Äterköpsavgiften kommer att variera mellan försÀkringsgivare och kan vara ungefÀr 10 % om pengar rörs under det första eller tvÄ Äret. I allmÀnhet minskar detta straff över tiden, sÄ det kan bara vara 5 % under det femte Äret och 1 % under det tionde Äret, som ett exempel.
Höjdpunkter
NÀr det gÀller en IRA, finns det sÀrskilda justeringar för tidigt uttag utan att Ädra sig en straffskatt.
Uttagsstraffet för att ta pengar frÄn en IRA eller andra pensionskonton kan vara dyrt.
En uttagsstraff hÀnvisar till den avgift som ges till en individ om de gör ett tidigt uttag frÄn ett lÄst eller tidsspecifikt konto.
Storleken pÄ en uttagsstraff beror pÄ mÄnga faktorer, inklusive vilken typ av finansiellt instrument som Àr inblandade.
Ett exempel pÄ ett av dessa konton skulle vara ett pensionskonto som en IRA.
Vanliga frÄgor
Vad Àr ett svÄrighetsuttag?
Du fĂ„r göra förtida uttag frĂ„n kvalificerade pensionskonton under sĂ€rskilda omstĂ€ndigheter. Dessa sĂ„ kallade svĂ„righeter kan göras för att tĂ€cka medicinska nödsituationer eller handikappkostnader, vissa utbildningskostnader och för att hjĂ€lpa till att köpa ett första hem. Ăven om dessa inte kommer att bĂ€ra straffavgiften pĂ„ 10 %, kommer du fortfarande att vara skyldig den uppskjutna skatten pĂ„ de pengarna.
Vad Àr straffet för tidigt uttag för en CD?
I allmÀnhet, om en CD inte hÄlls till förfallotid kommer det att bli en straffavgift för tidigt uttag. Detta sker ofta i form av krediterad rÀnta. Till exempel kan straffavgiften pÄ en 24-mÄnaders CD vara sex mÄnaders rÀnta. Observera att vissa banker idag erbjuder CD-skivor med mer flexibla villkor, med nÄgra som inte medför nÄgra straffavgifter för tidiga uttag.
Vad Àr 401(k)-straffet för tidigt uttag?
Tidiga uttag frĂ„n ett 401(k)-konto (dvs före 59Âœ Ă„rs Ă„lder) medför en straffavgift pĂ„ 10 %. Dessutom kommer eventuell uppskjuten skatt som betalas pĂ„ dessa pengar att vara skyldig vid tidpunkten för uttaget. Straffet Ă€r detsamma för ett individuellt pensionskonto (IRA).
