عقوبة الانسحاب
ما هي عقوبة الانسحاب؟
تشير عقوبة السحب إلى أي عقوبة يتكبدها أي فرد لسحب الأموال مبكرًا من حساب تم قفله لفترة محددة ، كما هو الحال في إيداع لأجل في مؤسسة مالية (على سبيل المثال ، قرص مضغوط) ، أو حيث يتم سحب الأموال من هذا القبيل تخضع لعقوبات القانون ، مثل حساب التقاعد الفردي (IRA) أو خطة 401 (k).
كيف تعمل عقوبة الانسحاب
يمكن أن تختلف عقوبة السحب اعتمادًا على نوع الأموال أو الأداة المالية المعنية ، إلى جانب عوامل أخرى. يمكن أن تكون العقوبة إما في شكل مصادرة الفائدة أو مبلغ فعلي بالدولار. عندما تفتح حسابًا أو تصبح مشاركًا في خطة تقاعد ، ستتلقى عمومًا وثائق متعمقة توضح جميع شروط الترتيب أو العقد. يتضمن هذا عادةً تفاصيل حول ما يشكل سحبًا مبكرًا ، والعقوبات ، إن وجدت ، التي قد تتكبدها إذا قررت إجراء سحب مبكر من هذا الحساب.
على سبيل المثال ، قد يؤدي السحب المبكر من شهادة الإيداع (CD) في معظم المؤسسات المالية إلى مصادرة العميل للفائدة لفترة تتراوح من شهر واحد إلى عدة أشهر. بشكل عام ، كلما طالت مدة شهادة الإيداع الأولية ، زادت فترة مصادرة الفائدة.
خيار بديل لسحب مبكر هو الحصول على قرض خطة تقاعد مؤهل.
عقوبات الانسحاب لحسابات الجيش الجمهوري الايرلندي
في حالة الـ IRAs ، تخضع عمليات السحب قبل سن 59½ لغرامة قدرها 10٪. بالطبع ، سيتعين عليك أيضًا دفع ضرائب الدخل على المبلغ المسحوب - من IRA التقليدي أو 401 (k) - نظرًا لأنه سيعتبر دخلًا خاضعًا للضريبة. سيعتمد المبلغ الذي ستدفعه على إجمالي دخلك السنوي وشريحة ضريبة الدخل اللاحقة .
تسمح خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) ببعض الاستثناءات من العقوبات الضريبية للسحب المبكر لأموال IRA ، في ظل ظروف معينة. على سبيل المثال ، قد يتم التنازل عن الغرامات إذا تم سحب الأموال لأن الشخص فقد وظيفته ويحتاج إلى أموال لتسديد أقساط التأمين على بوليصة التأمين الطبي الخاصة به .
أيضًا ، قد يتم إعفاء السحب المبكر من العقوبات الضريبية إذا تم استخدام الأموال لتغطية نفقات التعليم لصاحب الحساب أو الزوج أو أحد المعالين. يتم تطبيق قيود وشروط معينة ، لذلك من المهم مراجعة القواعد التي وضعتها مصلحة الضرائب الأمريكية قبل اتخاذ أي إجراءات تتضمن سحب الأموال مبكرًا من حساب IRA .
إعتبارات خاصة
من المهم ملاحظة أن الخطة المؤهلة ، مثل 4 01 (k) ، يمكن أن يكون لها قواعد وعقوبات مختلفة للتوزيعات المبكرة مقابل IRA التقليدية. على سبيل المثال ، لا ينطبق استثناء السحب المبكر لـ IRAs على الخطط المؤهلة لأولئك العاطلين عن العمل والذين يرغبون في استخدام أموال IRA لأقساط التأمين الصحي.
يمكن أن تكون عقوبة السحب لأخذ الأموال من حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي أو حسابات أخرى شديدة ، لذلك من الحكمة التفكير في استراتيجيات أخرى للحصول على الأموال الضرورية التي لا تنطوي على إمكانية فرض عقوبة كبيرة.
قد يكون الخيار البديل هو الحصول على قرض خطة تقاعد مؤهل. عائدات هذا النوع من القروض غير خاضعة للضريبة إذا كان القرض يلتزم بقواعد معينة ، وكان السداد يتبع الجدول الزمني والشروط المطلوبة.
مثال على غرامة الانسحاب: رسوم التنازل عن الأقساط
العديد من المعاشات المؤجلة لها عقوبة الانسحاب في السنوات الأولى من العقد المعروفة باسم رسوم الاستسلام. في مثل هذا القسط السنوي ، يضع الفرد إما مبلغًا مقطوعًا من المال أو أقساطًا منتظمة في حساب (غالبًا مع شركة تأمين).
بعد بضع سنوات ، يتم تحويل هذه الأموال المتراكمة إلى تدفق نقدي منتظم ، في كثير من الحالات حتى وفاة صاحب الأقساط السنوية. إذا اختار المدعو أن يأخذ بعض الأموال التي ساهمت بها قبل مرحلة الإقرار السنوي ، فستكون هناك عقوبة سحب.
سيختلف حجم رسوم الاستسلام بين شركات التأمين وقد يصل إلى 10٪ إذا تم لمس المال في العام الأول أو العامين. بشكل عام ، تقل هذه العقوبة بمرور الوقت ، لذلك قد تكون 5٪ فقط في السنة الخامسة و 1٪ في السنة العاشرة ، على سبيل المثال.
يسلط الضوء
في حالة الجيش الجمهوري الأيرلندي ، هناك مخصصات محددة للانسحاب المبكر دون تكبد ضريبة جزائية.
قد تكون عقوبة السحب لأخذ الأموال من حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي أو حسابات التقاعد الأخرى باهظة الثمن.
تشير عقوبة الانسحاب إلى الرسوم الممنوحة للفرد إذا أجرى سحبًا مبكرًا من حساب مغلق أو حساب محدد بوقت.
يعتمد مبلغ عقوبة السحب على العديد من العوامل ، بما في ذلك نوع الأداة المالية المعنية.
مثال على أحد هذه الحسابات سيكون حساب التقاعد مثل حساب الجيش الجمهوري الايرلندي.
التعليمات
ما هو الانسحاب المشقة؟
يُسمح لك بإجراء عمليات سحب مبكرة من حسابات التقاعد المؤهلة في ظل ظروف خاصة. يمكن إجراء عمليات السحب المزعومة هذه لتغطية حالات الطوارئ الطبية أو نفقات العجز ، ونفقات تعليم معينة ، وللمساعدة في شراء منزل أول. في حين أن هذه لن تحمل عقوبة 10٪ ، إلا أنك ستظل مدينًا بالضرائب المؤجلة على تلك الأموال.
ما هي عقوبة الانسحاب المبكر من قرص مضغوط؟
بشكل عام ، إذا لم يتم الاحتفاظ بالقرص المضغوط حتى تاريخ الاستحقاق ، فسيكون هناك عقوبة سحب مبكر. غالبًا ما يكون هذا في شكل فائدة مقيدة. على سبيل المثال ، قد تكون العقوبة على قرص مضغوط لمدة 24 شهرًا فائدة ستة أشهر. لاحظ أن بعض البنوك تقدم اليوم أقراصًا مدمجة بشروط أكثر مرونة ، وبعضها لا يحمل أي عقوبة على عمليات السحب المبكر.
ما هي عقوبة الانسحاب المبكر 401 (ك)؟
السحب المبكر من حساب 401 (k) (أي قبل سن 59½) يؤدي إلى غرامة قدرها 10٪. علاوة على ذلك ، فإن أي ضرائب مؤجلة مستحقة على تلك الأموال ستكون مستحقة في وقت السحب. العقوبة هي نفسها لحساب التقاعد الفردي (IRA).
