Penalità di recesso

Che cos'è una sanzione di recesso?

Una sanzione di prelievo si riferisce a qualsiasi sanzione sostenuta da un individuo per il prelievo anticipato di fondi da un conto che è bloccato per un determinato periodo, come in un deposito vincolato presso un istituto finanziario (ad esempio, un CD), o laddove tali prelievi sono soggetti a sanzioni per legge, ad esempio da un conto pensionistico individuale (IRA) o da un piano 401 (k).

Come funziona una sanzione di recesso

Una sanzione di prelievo può variare a seconda del tipo di fondi o strumento finanziario coinvolti, insieme ad altri fattori. La sanzione può essere sotto forma di decadenza degli interessi o di un importo effettivo in dollari. Quando apri un conto o diventi un partecipante a un piano pensionistico, generalmente riceverai una documentazione approfondita che esplicita tutti i termini dell'accordo o del contratto. Questo in genere include dettagli su cosa costituisce un prelievo anticipato e quali sanzioni, se del caso, incorrerai se decidessi di effettuare un prelievo anticipato da quel conto.

Ad esempio, un prelievo anticipato da un certificato di deposito (CD) presso la maggior parte degli istituti finanziari comporterebbe la perdita degli interessi da parte del cliente per un periodo che va da un mese a diversi mesi. In generale, maggiore è la durata del certificato di deposito iniziale, maggiore è il periodo di decadenza degli interessi.

Un'opzione alternativa al prelievo anticipato è l'assunzione di un prestito previdenziale qualificato.

Sanzioni di prelievo per i conti IRA

Nel caso di IRA, i prelievi prima dei 59 anni e mezzo sono soggetti a una penale del 10%. Naturalmente, dovrai anche pagare le imposte sul reddito sull'importo prelevato, da un'IRA tradizionale o 401 (k), poiché sarà considerato reddito imponibile. L'importo che pagheresti dipenderebbe dal tuo reddito annuo totale e dalla successiva fascia di imposta sul reddito .

L' Internal Revenue Service (IRS) consente alcune eccezioni alle sanzioni fiscali per il ritiro anticipato dei fondi IRA, in determinate circostanze. Ad esempio, le sanzioni possono essere revocate se i fondi sono stati ritirati perché la persona ha perso il lavoro e ha bisogno di fondi per pagare i premi sulla sua polizza di assicurazione medica .

Inoltre, un prelievo anticipato potrebbe essere esente da sanzioni fiscali se i fondi vengono utilizzati per le spese di iscrizione del titolare del conto, del coniuge o di una persona a carico. Si applicano determinate restrizioni e condizioni, quindi è importante rivedere le regole stabilite dall'IRS prima di intraprendere qualsiasi azione che comporti il prelievo anticipato di fondi da un conto IRA .

Considerazioni speciali

È importante notare che un piano qualificato, come un 4 01(k),. può avere regole e sanzioni diverse per le distribuzioni anticipate rispetto a un IRA tradizionale. Ad esempio, l'eccezione di ritiro anticipato per gli IRA non si applica ai piani qualificati per coloro che sono disoccupati e desiderano utilizzare i fondi IRA per i premi dell'assicurazione sanitaria.

La sanzione di prelievo per aver prelevato fondi da un IRA o da altri conti può essere elevata, quindi è saggio considerare altre strategie per ottenere i fondi necessari che non comportino la possibilità di una sanzione significativa.

Un'opzione alternativa potrebbe essere quella di prendere un prestito di piano pensionistico qualificato. I proventi di quel tipo di prestito non sono tassabili se il prestito rispetta determinate regole e il rimborso segue il calendario e i termini richiesti.

Esempio di una sanzione di recesso: addebiti per la rinuncia alla rendita

Molte rendite differite hanno una penale di recesso nei primi anni del contratto nota come tassa di riscatto. In una tale rendita, un individuo versa una somma forfettaria di denaro o pagamenti rateali regolari su un conto (spesso presso una compagnia di assicurazioni).

Alcuni anni dopo, il denaro accumulato viene convertito in un flusso di cassa regolare, in molti casi fino alla morte del titolare della rendita. Se l' annuitant sceglie di prelevare parte dei fondi conferiti prima della fase di rendita,. ci sarà una penale di prelievo.

L'importo della commissione di restituzione varierà tra gli assicuratori e potrebbe essere qualcosa come il 10% se il denaro viene toccato nel primo anno o due. Generalmente, questa sanzione diminuisce nel tempo, quindi può essere solo del 5% nel quinto anno e dell'1% nel decimo anno, a titolo esemplificativo.

Mette in risalto

• Nel caso di IRA, sono previste indennità specifiche per il recesso anticipato senza incorrere in una penale.

• La penalità di prelievo per aver prelevato fondi da un'IRA o da altri conti pensionistici può essere costosa.

• Una penale di prelievo si riferisce all'addebito corrisposto a un individuo se esegue un prelievo anticipato da un conto bloccato o a tempo determinato.

• L'importo di una penale di recesso dipende da molti fattori, incluso il tipo di strumento finanziario coinvolto.

• Un esempio di uno di questi conti sarebbe un conto pensionistico come un IRA.

FAQ

Che cos'è un ritiro per difficoltà?

È consentito effettuare prelievi anticipati da conti pensionistici qualificati in circostanze speciali. Questi cosiddetti prelievi di disagio possono essere effettuati per coprire emergenze mediche o spese di invalidità, alcune spese di istruzione e per aiutare ad acquistare una prima casa. Sebbene questi non comporteranno la penale del 10%, dovrai comunque le tasse differite su quel denaro.

Qual è la penalità di ritiro anticipato per un CD?

In genere, se un CD non è detenuto fino alla scadenza, è prevista una penale di ritiro anticipato. Questo è spesso sotto forma di interessi accreditati. Ad esempio, la penale su un CD di 24 mesi può essere di sei mesi di interessi. Si noti che alcune banche oggi offrono CD con termini più flessibili, mentre alcune non comportano alcuna penalità per prelievi anticipati.

Qual è la sanzione per recesso anticipato 401(k)?

I prelievi anticipati da un conto 401(k) (cioè prima dei 59 anni e mezzo) comportano una penale del 10%. Inoltre, eventuali imposte differite dovute su tale denaro saranno dovute al momento del recesso. La sanzione è la stessa per un conto pensionistico individuale (IRA).