撤退ペナルティ

##撤退ペナルティとは何ですか？

は、金融機関（CDなど）での定期預金のように、一定期間ロックインされているアカウントからの資金の早期引き出し、またはそのような引き出しに対して個人が被るペナルティを指します。個人退職口座（IRA）や401（k）プランなど、法律による罰則の対象となります。

##撤退ペナルティの仕組み

引き出しペナルティは、関連するファンドや金融商品の種類、およびその他の要因によって異なります。ペナルティは、利息の没収または実際の金額のいずれかの形で発生する可能性があります。アカウントを開設するか、退職プランの参加者になると、通常、取り決めまたは契約のすべての条件を詳しく説明した詳細なドキュメントを受け取ります。これには通常、早期撤退を構成するものと、そのアカウントから早期撤退を決定した場合に発生するペナルティ（ある場合）に関する詳細が含まれます。

たとえば、ほとんどの金融機関で預金証明書（CD）を早期に撤回すると、顧客は1か月から数か月の期間にわたって利息を失うことになります。一般的に言えば、最初の預金証明書の期間が長いほど、利息の没収期間は長くなります。

早期撤退の代替オプションは、適格な退職金制度ローンを利用することです。

##IRAアカウントの引き出しペナルティ

IRAの場合、59½歳より前の引き出しには10％のペナルティが課せられます。もちろん、課税対象の収入と見なされるため、従来のIRAまたは401（k）から引き出された金額に対しても所得税を支払う必要があります。支払う金額は、年間総収入とそれに続く所得税の範囲によって異なります。

Internal Revenue Service （IRS）は、特定の状況下でのIRA資金の早期撤退に対する税制上の罰則のいくつかの例外を認めています。たとえば、その人が職を失い、医療保険契約の保険料を支払うための資金が必要なために資金が撤回された場合、罰則は免除される可能性があります。

また、口座名義人、その配偶者、扶養家族の授業料に資金が使われている場合、早期撤退は罰金の対象外となる場合があります。特定の制限と条件が適用されるため、IRAアカウントから早期に資金を引き出すことを含むアクションを実行する前に、IRSによって設定されたルールを確認することが重要です。

###特別な考慮事項

4 01（k）などの適格なプランでは、従来のIRAとは異なるルールとペナルティが早期配布に適用される可能性があることに注意することが重要です。たとえば、IRAの早期撤退の例外は、失業者であり、健康保険料にIRA資金を使用したい人のための適格な計画には適用されません。

IRAまたは他の口座から資金を受け取るための引き出しペナルティは高額になる可能性があるため、重大なペナルティの可能性を伴わない必要な資金を取得するための他の戦略を検討するのが賢明です。

代替オプションは、適格な退職年金ローンを利用することです。そのタイプのローンの収益は、ローンが特定の規則を順守し、返済が必要なスケジュールと条件に従っている場合、課税されません。

##撤回ペナルティの例：年金解約手数料

多くの繰延年金には、契約の初期に解約手数料として知られる撤退ペナルティがあります。このような年金では、個人が一時金または定期的な分割払いのいずれかをアカウントに入れます（多くの場合、保険会社で）。

数年後、その蓄積されたお金は、多くの場合、年金保有者が死亡するまで、通常のキャッシュフローストリームに変換されます。年金受給者が年金化フェーズの前に寄付された資金の一部を取り出すことを選択した場合、撤退ペナルティが発生します。

解約手数料の額は保険会社によって異なり、最初の1、2年でお金に触れた場合、10％程度になる可能性があります。一般に、このペナルティは時間の経過とともに減少するため、例として、5年目には5％、10年目には1％にすぎない可能性があります。

##ハイライト

-IRAの場合、ペナルティ税を課すことなく早期撤退のために特別な手当があります。

-IRAまたはその他の退職金口座から資金を受け取ることに対する引き出しペナルティは高額になる可能性があります。

-撤退ペナルティとは、ロックされたアカウントまたは時間固有のアカウントから早期に撤退した場合に個人に課せられる料金を指します。

-撤退ペナルティの金額は、関係する金融商品の種類など、多くの要因によって異なります。

-これらのアカウントの1つの例は、IRAのような退職アカウントです。

＃＃ よくある質問

###苦難の撤退とは何ですか？

特別な状況下では、適格な退職金口座から早期に引き出しを行うことができます。これらのいわゆる困難な撤退は、医療緊急事態または障害費用、特定の教育費用をカバーし、最初の家を購入するのを助けるために行うことができます。これらには10％のペナルティはありませんが、そのお金に対する繰延税金は引き続き支払う必要があります。

CDの早期撤退ペナルティとは何ですか？

一般に、CDが満期まで保持されていない場合、早期撤退のペナルティが発生します。これは多くの場合、クレジットされた利息の形で行われます。たとえば、24か月のCDのペナルティは、6か月の利息である可能性があります。現在、一部の銀行はより柔軟な条件のCDを提供しており、一部の銀行は早期の引き出しに対してペナルティを課していないことに注意してください。

401（k）早期撤退ペナルティとは何ですか？

401（k）アカウントからの早期の引き出し（つまり、59½歳より前）には、10％のペナルティが発生します。さらに、そのお金に支払うべき繰延税金は、引き出し時に支払う必要があります。ペナルティは、個人の退職金口座（IRA）でも同じです。