Penalización por retiro

¿Qué es una penalización por retiro?

Una sanción por retiro se refiere a cualquier sanción incurrida por un individuo por el retiro anticipado de fondos de una cuenta que está bloqueada por un período determinado, como en un depósito a plazo en una institución financiera (por ejemplo, un CD), o cuando dichos retiros están sujetas a sanciones por ley, como las de una cuenta de jubilación individual (IRA) o un plan 401(k).

Cómo funciona una penalización por retiro

Una multa por retiro puede variar según el tipo de fondos o instrumento financiero involucrado, junto con otros factores. La sanción puede ser en forma de pérdida de interés o una cantidad real en dólares. Cuando abre una cuenta o se convierte en participante de un plan de jubilación, generalmente recibirá documentación detallada que detalla todos los términos del acuerdo o contrato. Por lo general, esto incluye detalles sobre lo que constituye un retiro anticipado y las sanciones, si las hubiera, en las que incurriría si decide realizar un retiro anticipado de esa cuenta.

Por ejemplo, un retiro anticipado de un certificado de depósito (CD) en la mayoría de las instituciones financieras daría como resultado que el cliente pierda el interés por un período que oscila entre uno y varios meses. En términos generales, cuanto mayor sea el plazo del certificado de depósito inicial, mayor será el período de confiscación de intereses.

Una opción alternativa a realizar un retiro anticipado es obtener un préstamo del plan de jubilación calificado.

Sanciones por retiro para cuentas IRA

En el caso de las cuentas IRA, los retiros antes de los 59 años y medio están sujetos a una penalidad del 10%. Por supuesto, también tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto retirado, de una cuenta IRA tradicional o 401(k), ya que se considerará ingreso imponible. La cantidad que pagaría dependería de su ingreso anual total y el tramo de impuesto sobre la renta subsiguiente .

El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) permite algunas excepciones a las multas fiscales por retiro anticipado de fondos de IRA, bajo ciertas circunstancias. Por ejemplo, las multas pueden no aplicarse si los fondos se retiraron porque la persona perdió su trabajo y necesita fondos para pagar la prima de su póliza de seguro médico .

Además, un retiro anticipado podría estar exento de sanciones fiscales si los fondos se utilizan para gastos de matrícula del titular de la cuenta, su cónyuge o un dependiente. Se aplican ciertas restricciones y condiciones, por lo que es importante revisar las reglas establecidas por el IRS antes de realizar cualquier acción que involucre el retiro anticipado de fondos de una cuenta IRA .

Consideraciones Especiales

Es importante tener en cuenta que un plan calificado, como un 4 01(k),. puede tener diferentes reglas y penalidades para las distribuciones anticipadas en comparación con una cuenta IRA tradicional. Por ejemplo, la excepción de retiro anticipado para las cuentas IRA no se aplica a los planes calificados para aquellos que están desempleados y desean usar los fondos de la cuenta IRA para las primas del seguro médico.

La multa por retirar fondos de una IRA u otras cuentas puede ser elevada, por lo que es aconsejable considerar otras estrategias para obtener los fondos necesarios que no impliquen la posibilidad de una multa significativa.

Una opción alternativa podría ser tomar un préstamo del plan de jubilación calificado. Los ingresos de ese tipo de préstamo no están sujetos a impuestos si el préstamo cumple con ciertas reglas y el reembolso sigue el cronograma y los términos requeridos.

Ejemplo de una multa por retiro: cargos por rescate de anualidades

Muchas anualidades diferidas tienen una multa por retiro en los primeros años del contrato conocida como cargo de rescate. En una anualidad de este tipo, una persona coloca una suma global de dinero o pagos a plazos regulares en una cuenta (a menudo con una compañía de seguros).

Algunos años más tarde, ese dinero acumulado se convierte en un flujo de efectivo regular, en muchos casos hasta que muere el titular de la anualidad. Si el pensionado opta por retirar parte de los fondos aportados antes de la fase de anualización,. habrá una penalización por retiro.

El monto de la tarifa de rescate variará entre las aseguradoras y puede ser del orden del 10 % si se toca el dinero en el primer o segundo año. Generalmente, esta sanción va decreciendo con el tiempo, por lo que solo puede ser del 5% en el quinto año y del 1% en el décimo año, por ejemplo.

Reflejos

• En el caso de una IRA, existen asignaciones específicas para el retiro anticipado sin incurrir en una multa fiscal.

• La multa por retiro por tomar fondos de una IRA u otras cuentas de jubilación puede ser costosa.

• Una penalización por retiro se refiere al cargo que se le cobra a una persona si realiza un retiro anticipado de una cuenta bloqueada o de tiempo específico.

• El monto de una multa por retiro depende de muchos factores, incluido el tipo de instrumento financiero involucrado.

• Un ejemplo de una de estas cuentas sería una cuenta de jubilación como una IRA.

PREGUNTAS MÁS FRECUENTES

¿Qué es un retiro por dificultad económica?

Puede realizar retiros anticipados de cuentas de jubilación calificadas en circunstancias especiales. Estos llamados retiros por dificultades se pueden hacer para cubrir emergencias médicas o gastos por discapacidad, ciertos gastos de educación y para ayudar a comprar una primera casa. Si bien estos no conllevarán la multa del 10%, aún deberá los impuestos diferidos sobre ese dinero.

¿Qué es la penalización por retiro anticipado de un CD?

Generalmente, si un CD no se mantiene hasta su vencimiento, habrá una penalización por retiro anticipado. Esto es a menudo en forma de interés acreditado. Por ejemplo, la sanción de un CD de 24 meses puede ser de seis meses de interés. Tenga en cuenta que algunos bancos hoy en día ofrecen CD con plazos más flexibles, y algunos no tienen penalización por retiros anticipados.

¿Qué es la multa por retiro anticipado del 401(k)?

Los retiros anticipados de una cuenta 401(k) (es decir, antes de los 59 años y medio) incurren en una multa del 10%. Además, cualquier impuesto diferido adeudado sobre ese dinero se adeudará en el momento del retiro. La sanción es la misma para una cuenta de jubilación individual (IRA).