Keðjustigaaðferð - CLM
Hvað er keðjustigaaðferðin?
Keðjustigaaðferðin (CLM) er aðferð til að reikna út bindiskyldu tjóna í reikningsskilum vátryggingafélags . Keðjustigaaðferðin er notuð af vátryggjendum til að spá fyrir um magn forða sem þarf að stofna til að standa straum af áætluðum framtíðartjónum með því að varpa fyrri tjónaupplifun inn í framtíðina. CLM virkar því aðeins þegar gert er ráð fyrir að fyrri tapamynstur haldist í framtíðinni. Þegar núverandi kröfur vátryggjenda breytast af einhverjum ástæðum mun keðjustigaaðferðin ekki gefa nákvæmt mat án viðeigandi leiðréttinga.
Þessi tryggingafræðilega aðferð er ein vinsælasta varasjóðsaðferðin sem tryggingafélög nota. Keðjustigaaðferðina má bera saman við Bornhuetter-Ferguson Technique and Expected Loss Ratio (ELR) aðferðina til að reikna varasjóði vátryggingafélaga.
Keðjustigaaðferð
Keðjustigaaðferðin reiknar út tapsáætlanir sem hafa orðið fyrir en ekki tilkynnt (IBNR) með því að nota afrennslisþríhyrninga yfir greitt tap og stofnað tap, sem táknar summan af greiddum tapi og gjaldeyrisforða. Vátryggingafélögum er gert að leggja til hliðar hluta af iðgjöldum sem þau fá af tryggingastarfsemi sinni til að greiða fyrir tjónakröfur sem kunna að verða lagðar fram í framtíðinni. Fjárhæð krafna sem spáð er, ásamt fjárhæð krafna sem eru í raun greiddar, ákvarða hversu mikinn hagnað vátryggjandinn mun birta í fjárhagsskjölum sínum.
Afrennslisþríhyrningar (eða seinkunarþríhyrningar) eru tvívíð fylki sem eru mynduð með því að safna kröfugögnum yfir ákveðið tímabil. Kröfugögnin eru keyrð í gegnum stokastískt ferli til að búa til run-off fylkin eftir að hafa leyft mörgum frelsisgráðum.
Lykilforsendur
Í kjarna sínum starfar keðjustigaaðferðin undir þeirri forsendu að mynstur í tjónastarfsemi í fortíðinni muni halda áfram að sjást í framtíðinni. Til þess að þessi forsenda standist verða gögn frá fyrri tapreynslu að vera nákvæm. Nokkrir þættir geta haft áhrif á nákvæmni, þar á meðal breytingar á vöruframboði, reglugerðar- og lagabreytingar, tímabil alvarlegra krafna og breytingar á tjónauppgjörsferlinu. Ef forsendur sem innbyggðar eru í líkanið eru frábrugðnar kröfum sem fram hafa komið gætu vátryggjendur þurft að gera breytingar á líkaninu.
Það getur verið erfitt að búa til áætlanir vegna þess að tilviljunarkenndar sveiflur í kröfugögnum og lítið gagnasafn geta valdið spávillum. Til að jafna þessi vandamál sameina vátryggjendur bæði kröfugögn fyrirtækisins og gögn frá greininni almennt.
Skref til að beita keðjustigaaðferð
Samkvæmt Jacqueline Friedland „Áætla ógreiddar kröfur með grunntækni“ eru sjö skrefin til að beita keðjustigaaðferðinni:
Safna saman kröfugögnum í þróunarþríhyrning
Reiknaðu aldursstuðla
Reiknaðu meðaltöl aldursþátta
Veldu kröfuþróunarþætti
Veldu skottstuðul
Reiknaðu uppsafnaða kröfuþróunarþætti
Endanlegar kröfur verkefnisins
, einnig kallaðir tapþróunarþættir (LDFs) eða tengihlutföll, tákna hlutfall tapfjárhæða frá einum matsdegi til annars og þeim er ætlað að fanga vaxtarmynstur taps með tímanum. Þessir þættir eru notaðir til að spá fyrir um hvar endanleg upphæð taps mun jafnast.
Hápunktar
Undirliggjandi forsenda keðjustigaaðferðarinnar er að fyrri kröfureynsla sé góður spámaður um framtíðarútkomu.
CLM reiknar útfallið en ekki tilkynnt (IBNR) tap með afrennslisþríhyrningum, líkindatvítölutré sem inniheldur tap fyrir yfirstandandi ár sem og iðgjöld og fyrri tapáætlanir.
Keðjustigaaðferðin (CLM) er vinsæl leið til að tryggingafélög áætla nauðsynlegan tjónaforða sinn.
