Kettenleitermethode – CLM
Was ist die Chain-Ladder-Methode?
Die Chain-Ladder-Methode (CLM) ist eine Methode zur Berechnung des Schadenrückstellungserfordernisses im Jahresabschluss eines Versicherungsunternehmens . Die Chain-Ladder-Methode wird von Versicherern verwendet, um die Höhe der Rückstellungen zu prognostizieren, die gebildet werden müssen, um prognostizierte zukünftige Schäden abzudecken, indem vergangene Schadenerfahrungen in die Zukunft projiziert werden. CLM funktioniert daher nur, wenn davon ausgegangen wird, dass frühere Verlustmuster auch in Zukunft fortbestehen. Wenn sich die aktuelle Schadenerfahrung des Versicherers aus irgendeinem Grund ändert, wird die Chain-Ladder-Methode ohne angemessene Anpassungen keine genaue Schätzung liefern.
Diese versicherungsmathematische Methode ist eine der beliebtesten Reservemethoden, die von Versicherungsunternehmen verwendet wird. Die Chain-Ladder-Methode kann mit der Bornhuetter-Ferguson-Technik und der Expected-Loss-Ratio (ELR)-Methode zur Berechnung der RĂĽckstellungen von Versicherungsunternehmen verglichen werden.
Kettenleitermethode
Die Chain-Ladder-Methode berechnet Schätzungen der eingetretenen, aber nicht gemeldeten Verluste (IBNR) unter Verwendung von Abwicklungsdreiecken aus bezahlten und eingetretenen Verlusten, die die Summe der bezahlten Verluste und Fallreserven darstellen. Versicherungsunternehmen sind verpflichtet, einen Teil der Prämien, die sie aus ihren Underwriting - Aktivitäten erhalten, zurückzulegen, um künftige Schadensfälle zu bezahlen. Die Höhe der prognostizierten Schäden sowie die Höhe der tatsächlich bezahlten Schäden bestimmen, wie viel Gewinn der Versicherer in seinen Finanzdokumenten veröffentlicht.
Abwicklungsdreiecke (oder Verzögerungsdreiecke) sind zweidimensionale Matrizen, die durch Akkumulieren von Anspruchsdaten über einen bestimmten Zeitraum generiert werden. Die Anspruchsdaten durchlaufen einen stochastischen Prozess, um die Abwicklungsmatrizen zu erstellen, nachdem viele Freiheitsgrade berücksichtigt wurden.
SchlĂĽsselannahmen
Im Kern geht die Chain-Ladder-Methode davon aus, dass Muster in der Schadenbearbeitung in der Vergangenheit auch in Zukunft zu sehen sein werden. Damit diese Annahme zutrifft, müssen Daten aus vergangenen Schadenserfahrungen stimmen. Mehrere Faktoren können sich auf die Genauigkeit auswirken, darunter Änderungen am Produktangebot, regulatorische und gesetzliche Änderungen, Zeiträume mit schwerwiegenden Ansprüchen und Änderungen im Schadenregulierungsprozess. Wenn die in das Modell eingebauten Annahmen von den beobachteten Schadensfällen abweichen, müssen die Versicherer möglicherweise Anpassungen am Modell vornehmen.
Das Erstellen von Schätzungen kann schwierig sein, da zufällige Schwankungen der Schadensdaten und ein kleiner Datensatz zu Prognosefehlern führen können. Um diese Probleme auszuräumen, kombinieren die Versicherer Schadendaten von Unternehmen mit Daten aus der Branche im Allgemeinen.
Schritte zum Anwenden der Kettenleitermethode
Laut Jacqueline Friedlands „Estimating Unpaid Claims Using Basic Techniques“ sind die sieben Schritte zur Anwendung der Chain-Ladder-Methode:
Sammeln Sie Schadensdaten in einem Entwicklungsdreieck
Alter-zu-Alter-Faktoren berechnen
Berechnen Sie die Durchschnittswerte der Alter-zu-Alter-Faktoren
Anspruchsentwicklungsfaktoren auswählen
Heckfaktor wählen
Kumulative Schadenentwicklungsfaktoren berechnen
Ultimative AnsprĂĽche des Projekts
Alter-zu-Alter-Faktoren, auch Loss Development Factors (LDFs) oder Link Ratios genannt, stellen das Verhältnis der Verlustbeträge von einem Bewertungsdatum zum anderen dar und sollen Wachstumsmuster von Verlusten im Laufe der Zeit erfassen. Diese Faktoren werden verwendet, um zu prognostizieren, wo sich die endgültige Höhe der Verluste niederschlagen wird.
Höhepunkte
Die zugrunde liegende Annahme der Chain-Ladder-Methode ist, dass vergangene Schadenerfahrungen ein guter Indikator fĂĽr zukĂĽnftige Ergebnisse sind.
CLM berechnet eingetretene, aber nicht gemeldete (IBNR) Verluste anhand von Abwicklungsdreiecken, einem probabilistischen Binomialbaum, der Verluste für das laufende Jahr sowie Prämien und frühere Verlustschätzer enthält.
Die Chain-Ladder-Methode (CLM) ist eine beliebte Methode, mit der Versicherungsunternehmen ihre erforderlichen Schadenreserven schätzen.
