Méthode de l'échelle de chaîne - CLM
Qu'est-ce que la méthode Chain Ladder ?
La méthode Chain Ladder (CLM) est une méthode de calcul de l' exigence de provision pour sinistres dans les états financiers d'une compagnie d'assurance . La méthode de l'échelle en chaîne est utilisée par les assureurs pour prévoir le montant des réserves qui doivent être établies afin de couvrir les sinistres futurs projetés en projetant l'expérience des sinistres passés dans le futur. CLM ne fonctionne donc que lorsque les schémas de pertes antérieurs sont supposés persister dans le futur. Lorsque les réclamations actuelles de l'assureur changent pour une raison quelconque, la méthode de l'échelle en chaîne ne produira pas d'estimation précise sans les ajustements appropriés.
Cette méthode actuarielle est l'une des méthodes de provision les plus populaires utilisées par les compagnies d'assurance. La méthode de l'échelle en chaîne peut être comparée à la méthode Bornhuetter-Ferguson et à la méthode du ratio de pertes attendues (ELR) pour le calcul des provisions des compagnies d'assurance.
Méthode d'échelle de chaîne
La méthode de l'échelle en chaîne calcule les estimations des pertes subies mais non déclarées (IBNR),. à l'aide de triangles de liquidation des pertes payées et des pertes subies, représentant la somme des pertes payées et des réserves de cas. Les compagnies d'assurance sont tenues de mettre de côté une partie des primes qu'elles reçoivent de leurs activités de souscription pour payer les réclamations qui pourraient être déposées à l'avenir. Le montant des sinistres prévus, ainsi que le montant des sinistres effectivement payés, déterminent le bénéfice que l'assureur publiera dans ses documents financiers.
Les triangles de liquidation (ou triangles de retard) sont des matrices bidimensionnelles qui sont générées en accumulant des données de réclamation sur une période de temps. Les données sur les réclamations sont soumises à un processus stochastique pour créer les matrices de ruissellement après avoir permis de nombreux degrés de liberté.
Hypothèses clés
Fondamentalement, la méthode de l'échelle en chaîne repose sur l'hypothèse que les tendances des activités de sinistres dans le passé continueront d'être observées à l'avenir. Pour que cette hypothèse soit vérifiée, les données des sinistres passés doivent être exactes. Plusieurs facteurs peuvent avoir une incidence sur l'exactitude, notamment les modifications apportées aux offres de produits, les modifications réglementaires et juridiques, les périodes de sinistres de grande gravité et les changements dans le processus de règlement des sinistres. Si les hypothèses intégrées au modèle diffèrent des sinistres observés, les assureurs devront peut-être apporter des ajustements au modèle.
La création d'estimations peut être difficile car les fluctuations aléatoires des données sur les sinistres et un petit ensemble de données peuvent entraîner des erreurs de prévision. Pour atténuer ces problèmes, les assureurs combinent les données sur les sinistres des entreprises avec les données de l'industrie en général.
Étapes pour appliquer la méthode de l'échelle de chaîne
Selon "Estimating Unpaid Claims Using Basic Techniques" de Jacqueline Friedland, les sept étapes pour appliquer la méthode de l'échelle en chaîne sont :
Compiler les données des sinistres dans un triangle de développement
Calculer les facteurs d'âge à âge
Calculer les moyennes des facteurs âge à âge
Sélectionner les facteurs de développement des réclamations
Sélectionnez le facteur de queue
Calculer les facteurs cumulatifs de développement des sinistres
Revendications ultimes du projet
Les facteurs d'âge à âge, également appelés facteurs de développement des pertes (LDF) ou ratios de liaison, représentent le rapport des montants des pertes d'une date d'évaluation à une autre, et ils sont destinés à saisir les modèles de croissance des pertes au fil du temps. Ces facteurs sont utilisés pour projeter où le montant ultime des pertes s'installera.
Points forts
L'hypothèse sous-jacente de la méthode de l'échelle en chaîne est que l'expérience des sinistres passés est un bon prédicteur des résultats futurs.
CLM calcule les pertes subies mais non déclarées (IBNR) au moyen de triangles de ruissellement, un arbre binomial probabiliste qui contient les pertes de l'année en cours ainsi que les primes et les estimateurs de pertes antérieures.
La méthode de l'échelle en chaîne (CLM) est une méthode populaire utilisée par les compagnies d'assurance pour estimer leurs provisions pour sinistres requises.
