Bornhuetter-Ferguson tækni
Hvað er Bornhuetter-Ferguson tæknin?
Bornhuetter-Ferguson tæknin er aðferð til að reikna út mat á tjóni tryggingafélags. Bornhuetter-Ferguson tæknin, einnig kölluð Bornhuetter-Ferguson aðferðin, áætlar tjón sem orðið hefur en ekki enn tilkynnt (IBNR) fyrir vátryggingarár. Þessi tækni var búin til af tveimur tryggingafræðingum, Bornhuetter og Ferguson, og var fyrst kynnt árið 1975.
Hvernig Bornhuetter-Ferguson tæknin virkar
Bornhuetter-Ferguson er ein útbreiddasta aðferðin við mat á tapsforða, næst á eftir keðjustigaaðferðinni. Það sameinar eiginleika keðjustigans og væntanlegs tapshlutfallsaðferða og úthlutar vægi fyrir hlutfall greitt taps og taps sem orðið er. Ólíkt keðjustigaaðferðinni, sem byggir líkan byggt á fyrri reynslu, byggir Bornhuetter-Ferguson tæknin líkan sem byggir á áhættu vátryggjanda fyrir tapi.
Það eru tvær algebrufræðilega jafngildar aðferðir til að reikna tap, samkvæmt Bornhuetter-Ferguson tækninni. Í fyrstu nálguninni er óþróað tilkynnt (eða greitt) tap bætt beint við væntanlegt tap (byggt á fyrirfram tapshlutfalli), margfaldað með áætlaðri prósentu sem ekki hefur verið tilkynnt.
BF = L + ELR * Lýsing * (1 - w)
Í seinni útreikningsaðferðinni er tilkynnt (eða greitt) tap fyrst þróað til fullkomins með því að nota keðjustigaaðferð og beita tapþróunarstuðli (LDF). Næst er keðjustiginn margfaldaður með áætlaðri prósentu. Að lokum er áætluðu tapi margfaldað með áætlaðri prósentu sem ekki hefur verið tilkynnt bætt við (eins og í fyrstu aðferðinni).
BF = L * LDF * w + ELR * Lýsing * (1 - w)
Áætlað prósent sem greint er frá er gagnkvæmt tapþróunarþáttarins. IBNR kröfur eru síðan reiknaðar með því að draga tilkynnt tap frá Bornhuetter-Ferguson endanlegu tapsmati.
Bornhuetter-Ferguson tækni vs. Keðjustigaaðferð
Keðjustigaaðferðin skoðar þann tíma á tímabili þar sem krafa er tilkynnt eða greidd. Vátryggjendur nota þetta til að „fjármagna“ fyrir framtíðartjón, þar sem summan af öllum framtíðartöpum jafngildir IBNR. Áætlanir um tjón frá fyrri tímabilum eru gerðar áþreifanlegar, byggðar á tapreynslu. Þetta þýðir að tryggingafræðingur skiptir fyrri áætlunum með raunverulegum kröfum.
Bornhuetter-Ferguson tæknin metur IBNR á tilteknu tímabili með því að áætla endanlegt tap fyrir ákveðnar áhættuskuldbindingar og áætla síðan prósentu þessa taps sem ekki var tilkynnt á þeim tíma. Bornhuetter-Ferguson reiknar áætlað tap sem summa tilkynnts taps auk IBNR, þar sem IBNR er reiknað sem áætlað endanlegt tap margfaldað með hlutfalli taps sem ekki er tilkynnt. Áætlanir um tap nota fyrirfram mat á tjóni.
Bornhuetter-Ferguson gæti verið gagnlegastur í þeim tilvikum þar sem raunveruleg tilkynnt tap gefur ekki góða vísbendingu um IBNR. Þetta er líklegt þegar tjón eru lág tíðni en mikil, samsetning sem gerir það erfiðara að leggja fram nákvæmar áætlanir. Það er auðveldara fyrir vátryggjanda að spá fyrir um hvað muni gerast við há tíðni, lág alvarleika kröfur.
##Hápunktar
Bornhuetter-Ferguson tæknin sameinar eiginleika keðjustigans og aðferða við væntanlegt taphlutfall og úthlutar vægi fyrir hlutfall greitt taps og taps.
Þetta er ein vinsælasta aðferðin til að reikna út tapsforða, næst á eftir keðjustigaaðferðinni.
Tæknin getur verið þegar tjón eru lág tíðni en mikil.
Bornhuetter-Ferguson tæknin er aðferð til að meta tjón sem orðið hefur en ekki enn tilkynnt (IBNR) fyrir vátryggjendur.
