Метод цепной лестницы — CLM
Что такое метод цепной лестницы?
Метод цепной лестницы (CLM) — это метод расчета требований к резерву требований в финансовой отчетности страховой компании . Метод цепной лестницы используется страховщиками для прогнозирования суммы резервов, которые должны быть созданы для покрытия прогнозируемых будущих убытков путем проецирования прошлого опыта убытков в будущее. Таким образом, CLM работает только тогда, когда предполагается, что предыдущие модели потерь сохранятся в будущем. Когда по какой-то причине меняется текущий опыт страховщика по претензиям, метод цепной лестницы не даст точной оценки без надлежащих корректировок.
Этот актуарный метод является одним из самых популярных резервных методов, используемых страховыми компаниями. Метод цепной лестницы можно сравнить с методом Борнхеттера-Фергюсона и методом ожидаемых убытков (ELR) для расчета резервов страховой компании.
Метод цепной лестницы
Метод цепной лестницы рассчитывает оценки понесенных, но не заявленных убытков (IBNR) с использованием треугольников повторных расчетов оплаченных убытков и понесенных убытков, представляющих сумму оплаченных убытков и резервов на случай. Страховые компании обязаны откладывать часть премий, которые они получают от своей андеррайтинговой деятельности, для оплаты требований, которые могут быть поданы в будущем. Прогнозируемая сумма требований, наряду с суммой фактически выплаченных требований, определяет, какую прибыль страховщик опубликует в своих финансовых документах.
Треугольники закрытия (или треугольники задержки) — это двумерные матрицы, которые генерируются путем накопления данных о претензиях за определенный период времени. Данные претензии проходят через стохастический процесс для создания матриц стока после допуска многих степеней свободы.
Ключевые предположения
По своей сути, метод цепной лестницы основан на предположении, что модели претензионной деятельности в прошлом будут по-прежнему наблюдаться в будущем. Чтобы это предположение было верным, данные о прошлых потерях должны быть точными. На точность могут повлиять несколько факторов, в том числе изменения в предложениях продуктов, нормативные и правовые изменения, периоды серьезных претензий и изменения в процессе урегулирования претензий. Если допущения, заложенные в модель, отличаются от наблюдаемых убытков, страховщикам, возможно, придется внести коррективы в модель.
Создание оценок может быть затруднено, так как случайные колебания данных о претензиях и небольшой набор данных могут привести к ошибкам прогнозирования. Чтобы сгладить эти проблемы, страховщики объединяют данные о претензиях компаний с данными отрасли в целом.
Шаги для применения метода цепной лестницы
Согласно книге Жаклин Фридланд «Оценка невыплаченных требований с использованием основных методов», семь шагов к применению метода цепной лестницы:
Соберите данные о претензиях в виде треугольника развития
Рассчитайте межвозрастные факторы
Рассчитайте средние значения возрастных факторов.
Выберите факторы развития претензии
Выберите фактор хвоста
Рассчитайте кумулятивные факторы развития претензий
Окончательные требования проекта
Возрастные коэффициенты, также называемые коэффициентами развития убытков (LDF) или коэффициентами связи, представляют собой отношение сумм убытков от одной даты оценки к другой и предназначены для отражения моделей роста убытков с течением времени. Эти факторы используются для прогнозирования окончательной суммы убытков.
Особенности
Основополагающее предположение метода цепной лестницы состоит в том, что прошлый опыт требований является хорошим предсказателем будущих результатов.
CLM вычисляет понесенные, но не заявленные (IBNR) убытки с помощью треугольников исхода, вероятностного биномиального дерева, которое содержит убытки за текущий год, а также премии и предварительные оценки убытков.
Метод цепной лестницы (CLM) является популярным способом, с помощью которого страховые компании оценивают свои обязательные резервы требований.
